公司一直有税收风险怎么办

提问人:stephen。    发布日期:2022-09-03 20:37:39    浏览:495

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99税优还不错,其可以根据财税风险调研结果结合公司具体情况发现问题识别风险,并基于合法合理原则。实现财务规范提高效率、实现税收节约避免税收损失、实现财务内控完善避免经济损失。最终实现公司利益最大化。服务到位,我们一直都在合作,一对一服务,非常专业

萌熊熊    发表于 2022-09-03 22:23:18

其他回答

根据《中华人民共和国税收征收管理法》(第十二届全国人民代表大会常务委员会第十四次会议修正)第三十八条规定:“经县以上税务局(分局)局长批准,税务机关可以采取下列税收保全措施:
(一)书面通知纳税人开户银行或者其他金融机构冻结纳税人的金额相当于应纳税款的存款;
(二)扣押、查封纳税人的价值相当于应纳税款的商品、货物或者其他财产。”

税收保全的措施有哪些?

所有电商经营者均可与线下纳税人一样享受现行有效的增值税、所得税等税收优惠政策。比如,自2019年1月1日至2021年12月31日,对月销售额未超过10万元的小规模纳税人免征增值税;自2021年4月1日至2022年12月31日,对月销售额15万元以下(含本数)的增值税小规模纳税人,免征增值税。
符合条件的小型微利企业(放宽后的条件为从事国家非限制和禁止行业,企业资产总额5000万元以下,从业人数300人以下,应纳税所得额300万元以下),自2019年1月1日至2021年12月31日,对小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元的部分,减按25%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税;对年应纳税所得额超过100万元但不超过300万元的部分,减按50%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税。自2021年1月1日至2022年12月31日,对小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元的部分,减按1
2.5%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税。2022年1月1日至2024年12月31日期间,对小型微利企业年应纳税所得额超过100万元但不超过300万元的部分,减按25%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税。还有各地依法出台的其他税收优惠政策也可享受。

电子商务行业企业有什么税收优惠?

各省、自治区、直辖市、计划单列市财政厅(局)、国家税务局,新疆生产建设兵团财务局:

为进一步堵塞税收漏洞,防范打击虚开增值税专用发票和骗取出口退税违法行为,现将有关增值税政策通知如下:


一、增值税纳税人发生虚开增值税专用发票或者其他增值税扣税凭证、骗取国家出口退税款行为(以下简称增值税违法行为),被税务机关行政处罚或审判机关刑事处罚的,其销售的货物、提供的应税劳务和营业税改征增值税应税服务(以下统称货物劳务服务)执行以下政策:

(一)享受增值税即征即退或者先征后退优惠政策的纳税人,自税务机关行政处罚决定或审判机关判决或裁定生效的次月起36个月内,暂停其享受上述增值税优惠政策。纳税人自恢复享受增值税优惠政策之月起36个月内再次发生增值税违法行为的,自税务机关行政处罚决定或审判机关判决或裁定生效的次月起停止其享受增值税即征即退或者先征后退优惠政策。

(二)出口企业或其他单位发生增值税违法行为对应的出口货物劳务服务,视同内销,按规定征收增值税(骗取出口退税的按查处骗税的规定处理)。出口企业或其他单位在本通知生效后发生2次增值税违法行为的,自税务机关行政处罚决定或审判机关判决或裁定生效之日的次日起,其出口的所有适用出口退(免)税政策的货物劳务服务,一律改为适用增值税免税政策。纳税人如果已被停止出口退税权的,适用增值税免税政策的起始时间为停止出口退税权期满后的次日。

(三)以农产品为原料生产销售货物的纳税人发生增值税违法行为的,自税务机关行政处罚决定生效的次月起,按50%的比例抵扣农产品进项税额;违法情形严重的,不得抵扣农产品进项税额。具体办法由国家税务总局商财政部另行制定。

(四)本通知所称虚开增值税专用发票或其他增值税扣税凭证,是指有为他人虚开、为自己虚开、让他人为自己虚开、介绍他人虚开增值税专用发票或其他增值税扣税凭证行为之一的,但纳税人善意取得虚开增值税专用发票或其他增值税扣税凭证的除外。


二、出口企业购进货物的供货纳税人有属于办理税务登记2年内被税务机关认定为非正常户或被认定为增值税一般纳税人2年内注销税务登记,且符合下列情形之一的,自主管其出口退税的税务机关书面通知之日起,在24个月内出口的适用增值税退(免)税政策的货物劳务服务,改为适用增值税免税政策。

(一)外贸企业使用上述供货纳税人开具的增值税专用发票申报出口退税,在连续12个月内达到200万元以上(含本数,下同)的,或使用上述供货纳税人开具的增值税专用发票,连续12个月内申报退税额占该期间全部申报退税额30%以上的;

(二)生产企业在连续12个月内申报出口退税额达到200万元以上,且从上述供货纳税人取得的增值税专用发票税额达到200万元以上或占该期间全部进项税额30%以上的;

(三)外贸企业连续12个月内使用3户以上上述供货纳税人开具的增值税专用发票申报退税,且占该期间全部供货纳税人户数20%以上的;(四)生产企业连续12个月内有3户以上上述供货纳税人,且占该期间全部供货纳税人户数20%以上的。

本条所称“连续12个月内”,外贸企业自使用上述供货纳税人开具的增值税专用发票申报退税的当月开始计算,生产企业自从上述供货纳税人取得的增值税专用发票认证当月开始计算。

本通知生效前已出口的上述供货纳税人的货物,出口企业可联系供货纳税人,由供货纳税人举证其销售的货物真实、纳税正常的证明材料,经供货纳税人的主管税务机关盖章认可,并在2014年7月底前按国家税务总局的函调管理办法回函后,税务机关可按规定办理退(免)税,在此之前,没有提供举证材料或举证材料没有被供货纳税人主管税务机关盖章认可并回函的,实行增值税免税政策。


三、自本通知生效后,有增值税违法行为的企业或税务机关重点监管企业,出口或销售给出口企业出口的货物劳务服务,在出口环节退(免)税或销售环节征税时,除按现行规定管理外,还应实行增值税“税收(出口货物专用)缴款书”管理,增值税税率为17%和13%的货物,税收(出口货物专用)缴款书的预缴率分别按6%和4%执行。有增值税违法行为的企业或税务机关重点监管企业的名单,由国家税务总局根据实际情况进行动态管理,并通过国家税务总局网站等方式向社会公告。具体办法由国家税务总局另行制定。


四、执行本通知第一条、第二条、第三条政策的纳税人,如果变更《税务登记证》纳税人名称或法定代表人担任新成立企业的法定代表人的企业,应继续执行完本通知对应的第一条、第二条、第三条规定;执行本通知第一条政策的纳税人,如果注销税务登记,在原地址有经营原业务的新纳税人,除法定代表人为非注销税务登记纳税人法定代表人的企业外,主管税务机关应在12个月内,对其购进、销售、资金往来、纳税等情况进行重点监管。

被停止出口退税权的纳税人在停止出口退税权期间,如果变更《税务登记证》纳税人名称或法定代表人担任新成立企业的法定代表人的企业,在被停止出口退税权的纳税人停止出口退税权期间出口的货物劳务服务,实行增值税征税政策。


五、出口企业或其他单位出口的适用增值税退(免)税政策的货物劳务服务,如果货物劳务服务的国内收购价格或出口价格明显偏高且无正当理由的,该出口货物劳务服务适用增值税免税政策。主管税务机关按照下列方法确定货物劳务服务价格是否偏高:

(一)按照该企业最近时期购进或出口同类货物劳务服务的平均价格确定。

(二)按照其他企业最近时期购进或出口同类货物劳务服务的平均价格确定。

(三)按照组成计税价格确定。组成计税价格的公式为:

组成计税价格=成本×(1+成本利润率)

成本利润率由国家税务总局统一确定并公布。


六、出口企业或其他单位存在下列情况之一的,其出口适用增值税退(免)税政策的货物劳务服务,一律适用增值税免税政策:

(一)法定代表人不知道本人是法定代表人的;

(二)法定代表人为无民事行为能力人或限制民事行为能力人的。

 


七、增值税纳税人发生增值税违法行为,被税务机关行政处罚或审判机关刑事处罚后,行政机关或审判机关对上述处罚决定有调整的,按调整后的决定适用政策,调整前已实行的政策可按调整后的适用政策执行。


八、本通知自2014年1月1日起执行。

财政部 国家税务总局关于防范税收风险若干增值税政策的通知

根据各种税收的目的和作用不同,我国的税收大致有以下几种类型。

1.按征税对象不同,税收可以划分为货物劳务税、所得税、资源税和财产行为税。
货物劳务税又称为流转税,是指在生产、流通和服务领域中,以销售商品或提供劳务而取得的销售收入额或营业收入额为征税对象的税收,主要包括增值税、消费税、车辆购置税、关税。
所得税是指以各种所得额为征税对象的税收,主要包括两大税种,即个人所得税和企业所得税。
资源税是以各种应税自然资源为征税对象、为了调节资源级差收入并体现国有资源有偿使用而征收的一种税。
财产行为税是指以纳税人所拥有或支配的财产数量或财产价值为征税对象,或者为了某些特定目的以某些特定行为为征税对象的税收。在我国现行税制体系中,属于财行行为税的有契税、土地增值税、印花税、房产税、城市维护建设税、城镇土地使用税、车船税等。

2.按计税依据不同,税收可以分为从量税和从价税。
从量税是指以征税对象的自然计量单位(重量、面积、件数等)为依据,按固定税额计征的税收。从量税实行定额税率,具有计算简便等优点,如我国现行的耕地占用税、车船税和城镇土地使用税。
从价税是指以征税对象的价值量为依据,按一定比例计征的税收。从价税实行比例税率和累进税率,税收负担比较合理,如我国现行的增值税、关税和所得税等。

3.按税收与价格关系不同,税收可分为价内税和价外税。
价内税是指税款包含在应税商品价格内,作为商品价格组成部分的税收,如消费税、关税等。
价外税是指税款独立于商品价格之外,不作为商品价格的组成部分,如增值税。

4.按税收管理和支配权限的归属不同,税收可分为中央税、地方税、中央与地方共享税。
中央税是指由中央政府征收和管理使用或由地方政府征收后全部划归中央政府所有并支配使用的税收,如关税。
地方税是指由地方政府征收和管理使用的税收,如财产行为税。地方税一般收入稳定,并与地方经济利益关系密切。
中央与地方共享税是指税收的管理权和使用权属中央政府和地方政府共同拥有的税收,如增值税、资源税等。

5.按税收负担是否易于转嫁,税收可分为直接税与间接税。
直接税是指税负不易转嫁,纳税主体直接承担税负的税收,即纳税人与负税人为同一人,如企业所得税。
间接税是指纳税主体通过一定方式,将缴纳税收的部分或全部转嫁给他人负担的税收,如增值税、关税等。

税收的分类有哪些?

根据《国家税务总局关于纳税人权利与义务的公告》(国家税务总局公告2009年第1号):“您在履行纳税义务过程中,依法享有下列权利:
……

三、税收监督权
您对我们违反税收法律、行政法规的行为,如税务人员索贿受贿、徇私舞弊、玩忽职守,不征或者少征应征税款,滥用职权多征税款或者故意刁难等,可以进行检举和控告。同时,您对其他纳税人的税收违法行为也有权进行检举。”

纳税人有哪些税收监督权?

税收风险管控针对企业讲是一个系统工程。这项工作不是办税会计,甚至不是公司财税部门能单独完成的一项工作。公司应当根据组织状况及公司发展阶段,设立与内部控制制度相吻合的税收风险内控制度。税收风险内控制度属于企业内控的一部分。公司财务部门也可以借助专业机构,对企业的税收风险做一次专题评估,根据风险点排序,查找分分析风险产生的根本原因,由公司高层协调业务、运营、市场、生产、管理等各个部门制定风险防范预案,理清风险边界,制定风险手册等文件。税收风险的产生根源来自企业的商业模式、运营方式以及高层对税收风险的观念。风险来自业务,因此税收风险的防范起点也是业务。建议参考以下文件:《大企业税务风险管理指引(试行)》(国税发号)、《纳税人分类分级管理办法》(税总发号)、《海南省国家税务局建立大企业税务风险内部控制机制认证管理办法(试行)》(海南省国家税务局公告年第号)、《海南省国家税务局大企业税务风险内部控制基本规范》(海南省国家税务局公告年号)。《企业内部控制基本规范》(财会号)、《小企业内部控制规范(试行)》(财会号)、《企业内部控制应用指引第号》《企业内部控制评价指引》和《企业内部控制审计指引》(财会号)

소품    发表于 2022-09-03 21:04:51

要想做好公司的税务筹划,知识的储备和筹划能力是必不可少的!你需要掌握以下几种技能: 第一、需要有事前规划与现状优化两种能力 排除现存的可能性风险,避免并减少不必要的支出。税收筹划的首要目标就是通过事前的周密分析和规划,排除拟进行的交易或事项在未来可能发生的税收风险,在企业现存基础上找到现有的税收风险,找到其存在的原因,设计出解决方案,从而消除该风险,避免该风险导致企业承担不必要的成本。 消除税收非效率,优化税收管理现状。通过对现状的审阅和优化,发现企业重复纳税、可享有而未享有的税收优惠,在综合考量的基础上,采取措施加以优化和改进。 第二、会选择税务筹划空间大的税种:要选择对决策有重大影

莹    发表于 2022-09-03 21:43:34

我们认为,要想减少不必要的麻烦,降低税务成本和风险,最好的办法就是找专业人员或机构做“税务顾问”。在公司运营过程中,为什么会出现风险?绝大多数情况是“不知道这样做,会产生风险”,因为我们专业的欠缺,缺乏专业意见指导,当然不排除极个别的认为“明知有风险,但我必须这样做”。为什么会出现税务上的麻烦?更多是因为我们专业不足,缺乏指导,最后导致出现“麻烦”的后果。不难发现,如果我们在公司运营中,一直存在税务专业指导,那么,风险就会降低甚至没有风险,也不存在麻烦,因为专业的税务指导已经为我们提供了指导,规避了风险,避免了麻烦。而这一切,恰好是税务顾问的服务范围。降低税收成本,做税筹筹划就可以解决,而税收筹划也包含在税务顾问。税务顾问的服务内容: 提供税收财务政策咨询; 参与投资决策当中纳税对投资收益的影响决策; 预先评估重大经济活动当中的税务风险和涉税额度; 提供最新财税政策解疑,评估新政策的影响; 代表企业参与涉税谈判; 制定税收筹划方案,并辅导方案实施; 参与制定年度纳税计划,健全内部管理制度,建立风险防范系统; 协调税企关系,调节纳税争议; 负责日常纳税情况的健康检查; 指导订立合同涉税条款,协助修改、审定合同; 指导制作涉税法律文书,修改、审定涉税法律文书; 协助企业对其员工进行财务、税务知识培训; 出具年度企业所得税汇算清缴鉴证报告。以上就是我们的回复,有问题,欢迎评论区留言。

陈大壮    发表于 2022-09-03 22:11:36

税收风险管控针对企业讲是一个系统工程。这项工作不是办税会计,甚至不是公司财税部门能单独完成的一项工作。

公司应当根据组织状况及公司发展阶段,设立与内部控制制度相吻合的税收风险内控制度。税收风险内控制度属于企业内控的一部分。

公司财务部门也可以借助专业机构,对企业的税收风险做一次专题评估,根据风险点排序,查找分分析风险产生的根本原因,由公司高层协调业务、运营、市场、生产、管理等各个部门制定风险防范预案,理清风险边界,制定风险手册等文件。

税收风险的产生根源来自企业的商业模式、运营方式以及高层对税收风险的观念。风险来自业务,因此税收风险的防范起点也是业务。

建议参考以下文件:

《大企业税务风险管理指引(试行)》(国税发[2009]90号)、《纳税人分类分级管理办法》(税总发[2016]99号)、《海南省国家税务局建立大企业税务风险内部控制机制认证管理办法(试行)》(海南省国家税务局公告2012年第9号)、《海南省国家税务局大企业税务风险内部控制基本规范》(海南省国家税务局公告2014年7号)。

《企业内部控制基本规范》(财会[2008]7号)、《小企业内部控制规范(试行)》(财会[2017]21号)、《企业内部控制应用指引第1-18号》《企业内部控制评价指引》和《企业内部控制审计指引》(财会[2010]11号)

随遇而安    发表于 2022-09-03 20:59:50

首选要说明一点:我们不建议企业过度的税收筹划,这样会带来自查风险。其次:做税收筹划要选择专业靠谱有资质有10年以上专业团队的企业。我朋友一直和中律税会计师事务所合作,不仅提供定制化的税收筹划方案,还有10多年经验的会计师、税务师协同处理。中律税有王桂标先生创办,是中国生产力协会的主任单位,与上海工业园区有密切的合作关系,中律税前身是路桥会计服务有限公司,在企业税务方面深耕十多年,积累的大量的经验以及社会资源。帮助企业大幅节税、零风险、业内权威、优质服务、专注节税、价格厚道特惠,节税就找中律税——不靠广告更多人转介绍的财税公司

嘿。您好!陌生人…    发表于 2022-09-03 21:03:36

我来回答一下这个问题,税务局不会因为你买了车就来查你,如果查你也是有其他的问题,例如被举报啊之类,顺便分析一下你单位买车辆的这个钱是哪里来的,是不是有账外经营之类的。不会单单的就因为你买了辆车,税务就上门检查。

1、如果公司一直零申报,是公司确实没有业务,这个买汽车的钱是借用老板的,或者是公司股东投入的钱买的,这个是没有问题的,税务局来查账,咱们也能解释的通。

2、如果公司一直零申报,只是公司针对的客户群体属于不需要发票的,所以我们单位就未申报。这个属于偷税漏税。根据增值税法规定:“增值税的纳税义务人,是在中华人民共和国境内销售货物、提供加工、修理修配的组织或个人”,所以说只要你有这些行为就需要缴纳增值税,按时申报并纳税。

3、公司一直零申报,具体的风险体现在这几个方面:

1)、公司一直零申报,却不注销

2)、工作人员挺多,工资正常发放

3)、公司法人、股东、财务人员个人银行卡频繁有资金往来

4、如何应对呢:

1)、如果你的公司属于确实没有业务,税务真如果查到你,你写个情况说明,讲清楚公司的经营情况就可以了。

2)、如果公司属于隐匿收入未申报的,我觉得还是把未申报的收入赶紧申报,把该交的税交了。目前国家的税收优惠政策非常好,如果是小规模纳税人:季度小于30万元增值税、附加税都免了。所得税方面:利润小于100万的企业所得税的税率是5%。一个好的财务人员是如何让自己的企业把能享受到的税收优惠政策都享受,或者想办法如何让企业往税收优惠政策的方向靠拢,这才是最安全、最有效的筹划。将企业的风险降低。

3)、如果你是一般纳税人,今年有政策,一般纳税人可以转为小规模纳税人的,你看一下你能不能利用一下这个政策,将企业的风险降低的同时还能降低税负。

TistanChen    发表于 2022-09-03 21:04:21

西安这边陕西易华企业管理有限公司还不错,据财税风险调研结果结合公司具体情况发现问题识别风险,并基于合法合理原则。实现财务规范提高效率、实现税收节约避免税收损失、实现财务内控完善避免经济损失。最终实现公司利益最大化。服务到位,我们一直都在合作,一对一服务,非常专业!

topsun    发表于 2022-09-03 21:04:28

企业节税的方法有很多,最合法合规的就是利用当地的税收优惠政策,我们公司在使用的薪给力,就能够很好的利用我们当地的税收优惠政策来帮我们公司进行合法合理的避税,可以帮我们节约90%以上的税收成本。。您的采纳是对我一直的支持

爽爽    发表于 2022-09-03 21:09:11

首选要说明一点:我们不建议企业过度的税收筹划,这样会带来自查风险。

其次:做税收筹划要选择专业靠谱有资质有10年以上专业团队的企业。

我朋友一直和中律税会计师事务所合作,不仅提供定制化的税收筹划方案,还有10多年经验的会计师、税务师协同处理。

中律税有王桂标先生创办,是中国生产力协会的主任单位,与上海工业园区有密切的合作关系,中律税前身是路桥会计服务有限公司,在企业税务方面深耕十多年,积累的大量的经验以及社会资源。帮助企业大幅节税、零风险、业内权威、优质服务、专注节税、价格厚道特惠,节税就找中律税——不靠广告更多人转介绍的财税公司

雷霆(创誉胶袋)    发表于 2022-09-03 21:36:44

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