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中国跨境电商税

提问人:善待。     发布日期:2022-07-11 19:36:14     浏览:744

最佳回答

(1)只要是在50元起征点内,行邮税都优于跨境电商税;

(2)超出起征点后,行邮税大都高于一般贸易进口和跨境电商进口例如配方奶粉、纸尿裤、化妆品等;

(3)对于大部分商品来说,跨境电商税额略微高于一般贸易进口,但二者相差不大,例如配方奶粉、纸尿裤、化妆品等;

(4)对于某些商品来说,一般贸易进口税额要高于行邮税税额和跨境电商税额,例如保健品。

可见,当我们在比较一般贸易税、跨境电商税、行邮税时,一定要针对具体的品类来分析。

闫良     发表于 2022-07-11 20:09:51

其他回答

北京、天津、河北、山西、辽宁、吉林、上海、江苏、浙江、江西、山东、河南、湖北、广东、广西、四川、贵州、云南、宁夏、新疆、陕西省(自治区、直辖市)国家税务局:
现将中国国电集团公司调整合并纳税范围的问题通知如下:
按照《国家税务总局关于汇总(合并)纳税企业实行统一计算、分级管理、就地预缴、集中清算所得税问题的通知》(国税发〔2001〕13号)和《国家税务总局关于大唐集团公司等5家集团公司缴纳企业所得税问题的通知》(国税函〔2004〕1278号)规定,2007年度,中国国电集团公司调整后的合并纳税成员企业(名单附后),继续实行合并纳税政策,各成员企业暂不实行就地预缴企业所得税办法。
附件:中国国电集团公司调整后合并纳税成员企业名单(略)

国家税务总局关于调整中国国电集团公司合并纳税范围的通知

经国务院同意,现就进一步扩大跨境电商零售进口试点城市范围、严格落实监管要求等有关工作通知如下:

一、将跨境电商零售进口试点扩大至所有自贸试验区、跨境电商综试区、综合保税区、进口贸易促进创新示范区、保税物流中心(B型)所在城市(及区域)。今后相关城市(区域)经所在地海关确认符合监管要求后,即可按照《商务部 发展改革委 财政部 海关总署 税务总局 市场监管总局关于完善跨境电子商务零售进口监管有关工作的通知》(商财发〔2018〕486号)要求,开展网购保税进口(海关监管方式代码1210)业务。

二、各试点城市(区域)应切实承担本地区跨境电商零售进口政策试点工作的主体责任,严格落实监管要求规定,全面加强质量安全风险防控,及时查处在海关特殊监管区域外开展“网购保税+线下自提”、二次销售等违规行为,确保试点工作顺利推进,共同促进行业规范健康持续发展。

三、本通知自发布之日起实施。试点过程中出现的重大问题及情况请及时报商务部等有关部门。

商务部 发展改革委 财政部 海关总署 税务总局 市场监管总局关于扩大跨境电商零售进口试点、严格落实监管要求的通知

天津、河北、山西、吉林、江苏、江西、宁夏、贵州、云南省(区、市)国家税务局:
现将中国国电集团公司向所属企业提取2007年度技术开发费的有关问题通知如下:
根据《国家税务总局关于印发〈企业技术开发费税前扣除管理办法〉的通知》(国税发〔1999〕49号)的有关规定,经审核,同意中国国电集团公司2007年度向所属企业提取技术开发费1964万元。其所属企业按规定标准上交的技术开发费(详见附件),准予在税前扣除;超过规定标准上交的技术开发费,应进行纳税调整。该公司提取的技术开发费年终如有结余,应并入当年度应纳税所得额,缴纳企业所得税。该公司当年实际发生的技术开发费超过集中提取数额的部分,可以按照有关规定在税前扣除。
 
附件:中国国电集团公司所属企业2007年度技术开发费扣除标准

国家税务总局关于中国国电集团公司所属企业2007年度技术开发费扣除标准的通知

浙江省财政厅、国家税务局:
根据《国务院关于同意设立中国(杭州)跨境电子商务综合试验区的批复》(国函〔2015〕44号)精神,对中国(杭州)跨境电子商务综合试验区企业出口未取得合法有效进货凭证的货物,同时符合下列条件的,在2016年12月31日前试行增值税免税政策:

一、出口货物纳入中国(杭州)跨境电子商务综合试验区“单一窗口”平台监管;

二、出口企业在“单一窗口”平台如实登记其购进货物的销售方名称和纳税人识别号、销售日期、货物名称、计量单位、数量、单价、总金额等进货信息;

三、本通知所称中国(杭州)跨境电子商务综合试验区企业,是指在“单一窗口”平台登记备案且注册在杭州市的企业。

财政部 国家税务总局关于中国(杭州)跨境电子商务综合试验区出口货物有关税收政策的通知

北京、天津、河北、山西、吉林、江苏、湖北、浙江、江西、四川、宁夏、贵州、云南、广西、新疆、辽宁、黑龙江、福建、甘肃省(自治区、直辖市)国家税务局,宁波市国家税务局:
近接中国国电集团公司《关于向所属企业提取技术开发费的请示》(国电集财〔2003〕318号)。根据《国家税务总局关于印发〈企业技术开发费税前扣除管理办法〉的通知》(国税发〔1999〕49号)的有关规定,经审核,同意中国国电集团公司2003年度向所属企业提取技术开发费4411万元。其所属企业按规定标准上交的技术开发费(详见附件),准予在税前扣除,超过规定标准上交的技术开发费,应进行纳税调整。该公司提取的技术开发费年终如有结余,应并入当年度应纳税所得额,缴纳企业所得税。
附件:中国国电集团公司所属企业2003年度技术开发费扣除标准(略)

国家税务总局关于中国国电集团公司所属企业2003年度技术开发费扣除标准的通知

对于目前最火爆的跨境电商其实美国大选对于中国跨境电商影响有点类似于“英国脱欧事件”因为核心还是美元的下跌和日元的飚高,因为美元的汇率问题,很多海淘消费者可以花更少的钱购买到海外商品,而对于很多出口跨境电商来说,因为美元汇率的变化,他们出口产品的优势的变得弱,因为汇率调整他们不得不提升价格保持利润,而对于美国本土在内的海外零售跨境电商市场来说,美国大选其实让跨境电商的消费季节真正陷入了停滞,因为每个美国人的目光和注意力都集中在美国大选,而随着特朗普的尘埃落定,美国本土的跨境电商零售又会迎来了消费季节,包括马上要来临的年末消费热潮,圣诞消费季,美国大选过后,跨境电商采购商都会进行年末的消费采购,这对于中国的跨境电商出口卖家是非常大的机会,而来自阿里巴巴速卖通的数据告诉我们,通过跨境电商模式中国的卖家给美国大选其实不断的供应产品,甚至从速卖通的搜索数据就反映了特朗普的选举结果,在美国总统大选之际,选举周边产品一直在速卖通销售火爆,比如旗帜,文化衫,手腕礼品,头像,胸章等,甚至有美国媒体评论特朗普的黑马胜利是, ,等社交媒体跨境电商的分享结果,美国大选赢得了美国消费者对于中国跨境电商产品的热爱。

大年纪     发表于 2022-07-11 20:11:31

我也是在深圳做了好几年跨境电商的,目前跨境电商还可以尝试的平台有和一些垂直类电商平台,跨境电商比较好的平台,好多对中国卖家有限制,处理好这块,再找准产品还是不错的!

桐宝     发表于 2022-07-11 19:55:44

注:只有跨境电商进口的试点城市(个)中的海关特殊监管区和保税物流中心才可开展跨境电商网购保税进口业务 注:直购进口:海外包裹直接邮寄进入中国,征收行邮税 注:网购保税进口:企业在保税区内备货,消费者在网上下单以快递方式出区,征收行邮税 作为自贸区内依托保税区的重要业态,跨境电商尤其是“自贸区”概念对市民影响最大的好处之一,目前中国的大自贸区均参与了跨境电商试点工作。

Yuan     发表于 2022-07-11 20:39:27

美国作为中国卖家的跨境电商主要市场之一,随着美国全面征税的推进,对于中国卖家跨境贸易是否造成影响?中国卖家又将面临怎样的局面呢?

1. 电商平台价格优势被削弱

美国征收电商税,最根本的问题就是电商平台相较于实体零售的价格优势被削弱。对电商卖家而言,产品丰富度及价格是开拓市场最有力的武器,而现在其中一个武器受损,对于卖家的影响是非常大的。

而ESG创始人分析,美国零售市场消费者对价格并不是非常敏感,电商的方便以及带来的体验度,并不会让消费者因为征收消费税而导致卖家销售的降低。而且相对而言,中国卖家与海外本土卖家还是存在差价优势。

“目前卖家们主要关注的还是收税的点,预估会在5%-10%。不过,因为每个州制定相关法规都需要时间,目前业务并没有太大影响,还处于静观其变的状态。” 某电商公司运营总监说。

2、如何处理消费税问题?

美国各个州之间税法不尽相同,对于卖家而言,如果征收电商税,还需要看如何征收的流程,增加了卖家在美国进行CPA 财务报税的过程。如果电商平台能代缴那还会相对容易履行这个政策,如果卖家自行缴纳,对于卖家在美国的报税成本无疑是增加了。

“很多卖家在美国都不用自己的IOR,如果开征电商税,将会引起一系列的由于电商销售税的税务所需而带来的正规化、税务合规化的成本和产生相应的流程监控。”

3、是否面临效仿征收消费税风潮?

美国是一个标志性的国家,也是跨境电商最大的一个海外市场,在美国发布了这样一个法案之后,也难保其他国家的政府有样学样。政府是依靠税收增加收入的,随着电商的势头越来越猛,电商征税可能不再局限于美国一个国家,甚至会波及到整个世界范围。

不过,美国征税的主要目的是减少贸易逆差、保护本国实体经济,是以贸易保护主义为旗帜。而欧盟等发达国家的消费税早有之,但是他们支持公平的自由贸易。

反观东南亚等电商兴起之地,国家大多是支持电商的发展的,支持的态度转化为行动就是政府少设壁垒,民众乐享性价商品。而如今,美国的国际信誉走低,一系列行径应该很难为别国效仿。

专业人士表示,不必担心其他国家效仿美国,不过美国开征电商消费税,给政府带来100亿-200亿美元的税收,会给到其他国家一个启示:即网购的购买力越来越强,电商企业的营业额会有越来越大的提升;合规、保护本土企业、堵塞偷漏税的漏洞一定会是以后各国政府重点布控的方向。

濤濤     发表于 2022-07-11 20:00:59

跨境电商平台分为跨境出口外国和从国外组织货源跨境进口两类。比较主要的有以下一些: 一、国际B二C跨境电商平台:速卖通、亚马逊、eBay、Wish、兰亭集势、敦煌; 二、进口跨境电商平台:洋码头、天猫国际、苏宁云商海外购,中国易考拉海购、顺丰海淘; 三、本土化跨境电商平台:Flipkart印度 ,walmart沃尔玛,yandex俄罗斯,new egg美国新蛋中国,trademe新西兰,mercadolivre美兰卡巴西,ali,dhgate,ipros

萱_XUAN     发表于 2022-07-11 20:09:50

跨境电商外贸电商几点本质区别 依、主体;外贸电商代口企业非运用电商务手段推广宣传自及产品中国寻找外商求购信息等故主体信息流;跨境电商代却要试图利用中国络商品直接销售给海外消费者故主体商品流 贰、环节;外贸电商代进口环节并没任何缩短或改变跨境电商则要求尽量减少或缩短各种环节尽量降低间本 三、交易;外贸电商代交易都线完跨境电商则线直接完交易 四、税收外贸电商体现传统般贸易涉及复杂关税、增值税及消费税等跨境电商面临税收般要简单涉及行邮税已 5、模式;外贸电商基本模式B贰B跨境电商主流模式却B贰C 显跨境电商确等于外贸电商跨境电商体现种与传统外贸电商极同新型运行模式;广义跨境电商包含外贸电商

快乐人生     发表于 2022-07-11 20:09:52

这个不是商业报关的税,这个是要求你提供个人身份证信息,使用你每年的进口额度的跨境电商税,本质上相当于一个代购行为你可以这么理解

张珍     发表于 2022-07-11 20:09:53

跨境电商全国“统考”

整体经营成本将上升

由于此次税改中主要收取的是增值税和消费税,有跨境电商相关负责人在接受南都记者采访时就坦言,即便有自贸区政策,也并不能抵消对进口高性价比化妆品的冲击。此次税改后,跨境电商整体经营成本会上升,对大型电商企业总体影响不大,但对中小跨境进口电商则影响较大,可能致使它们退出市场。这意味着企业将加速进入淘汰赛,行业将进一步优胜劣汰。

“税收的影响可能只在其次,‘正面清单’才是本轮新政的重头。‘正面清单’的发布让行业或受重大影响。‘正面清单’规定了哪些商品跨境电商可以售卖,不在清单内的商品将无法通过直邮或保税业务模式进行售卖。没有批文认证而受限的商品,主要集中在海淘市场比较火爆的母婴、保健、化妆品等品类。对消费者来说,有些商品无法再使用跨境电商进行购买。对商家来说,产品不在正面清单上,很多商品只有运回海外甚至销毁,造成巨大的损失和浪费。”前述跨境电商的人士进一步说。

网易考拉相关负责人则表示,对于用户而言,于4月8日执行的跨境电商税改对消费者最大的影响无疑是对大部分商品“行邮税”的取消,尽管有部分商品如轻奢商品和高于100元的化妆品会减少税负,但对于跨境商品中批量最大的母婴食品和低价化妆品而言无疑税负在提升。因此,如何确保消费者的优质体验,尤其是在价格优势减少后,如何通过更好的物流体验将消费者留在跨境电商而非进口超市和免税店,这无疑是所有跨境电商努力的课题。此前,由于保税区内仓储面积的稀缺性,导致不少跨境电商加速扩大海外直邮比例,这种情况可能会放缓,致力于行业前列的跨境电商们无疑将重回保税区仓储面积的争夺中。

疙瘩     发表于 2022-07-11 20:09:55

京东跨境上买了96元的保健品怎算的税

++最惠国关税12%(最惠国关税是一种类别的关税,指与中国有贸易协议的国别,中国进口他们货物时需要要交的关税)

++增值税13% --指海关代缴海关增值税,工业品类一般2020年为13%,农矿林鱼等可能不同。

以上两种税为有资质进口企业在一般贸易进口时,需要向海关交纳的海关税费。不适合个人使用的行邮税。进口环节接受海关监管,如商检、进口许可证等。

++消费税0

++跨境电商税9.1%,个人自用的物品,交纳行邮税。不再交纳关税及海关增值税,无需接受海关监管。

开开心心     发表于 2022-07-11 20:35:25

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