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发票已经作废了对方还能用吗

提问人:程春林。     发布日期:2022-07-11 13:36:29     浏览:493

最佳回答

发票就不要再改了,也不能改。

如果对方需要,你可以再做一份清单作为附件。

没有规格型号的发票不影响抵扣,能用,就不要作废了。

明天更好     发表于 2022-07-11 14:11:26

其他回答

根据《国家税务总局关于印发<增值税一般纳税人纳税辅导期管理办法>的通知》(国税发〔2010〕40号)第八条规定:“主管税务机关对辅导期纳税人实行限量限额发售专用发票。

(一)实行纳税辅导期管理的小型商贸批发企业,领购专用发票的最高开票限额不得超过十万元;其他一般纳税人专用发票最高开票限额应根据企业实际经营情况重新核定。  

(二)辅导期纳税人专用发票的领购实行按次限量控制,主管税务机关可根据纳税人的经营情况核定每次专用发票的供应数量,但每次发售专用发票数量不得超过25份。

辅导期纳税人领购的专用发票未使用完而再次领购的,主管税务机关发售专用发票的份数不得超过核定的每次领购专用发票份数与未使用完的专用发票份数的差额。”

 

辅导期纳税人购买专用发票一次可买多少?能用多大限额的发票?

根据《国家税务总局关于落实支持小型微利企业和个体工商户发展所得税优惠政策有关事项的公告》(国家税务总局公告2021年第8号)第三条规定,对个体工商户、个人独资企业、合伙企业和个人,代开货物运输业增值税发票时,不再预征个人所得税。个体工商户业主、个人独资企业投资者、合伙企业个人合伙人和其他从事货物运输经营活动的个人,应依法自行申报缴纳经营所得个人所得税。
第四条规定,本公告第三条自2021年4月1日起施行。……《国家税务总局关于代开货物运输业发票个人所得税预征率问题的公告》(2011年第44号)同时废止。

代开货物运输业发票还需要预征个人所得税吗?

根据《个体工商户税收定期定额征收管理办法》(国家税务总局令第16号)第十三条规定:“定期定额户发生下列情形,应当向税务机关办理相关纳税事宜:
(一)定额与发票  开具金额或税控收款机记录数据比对后,超过定额的经营额、所得额所应缴纳的税款;
……”   

发票开票额大于核定定额需要申报吗?

根据《国家税务总局关于推行通过增值税电子发票系统开具的增值税电子普通发票有关问题的公告》(国家税务总局公告2015年第84号)规定:“
四、增值税电子普通发票的发票代码为12位,编码规则:第1位为0,第2-5位代表省、自治区、直辖市和计划单列市,第6-7位代表年度,第8-10位代表批次,第11-12位代表票种(11代表增值税电子普通发票)。发票号码为8位,按年度、分批次编制。
……
本公告自2015年12月1日起施行。”

增值税电子普通发票的发票代码、发票号码是几位数?发票代码、发票号码的编码规则是什么?

根据《中华人民共和国增值税暂行条例》(国令第691号)第十九规定:“增值税纳税义务发生时间:

(一)发生应税销售行为,为收讫销售款项或者取得索取销售款项凭据的当天;先开具发票的,为开具发票的当天。”

销售货物还未收款就开具发票,需要申报缴纳增值税吗?

开给客户的增值税专用发票对方已经认证抵扣,这种情况发票不能作废了,需要对方开具红字发票申请单,我方再依据申请单开具红字发票。

姜丽萍     发表于 2022-07-11 14:45:09

9月份对方已经没办法作废了,要对方开红字发票,你再拿去抵扣。

参不透     发表于 2022-07-11 15:49:43

知道作废了 对方还拿去认证,这不是自找麻烦嘛。作废的发票不能开红字的,既然已经去认证了,到时候后台比对通不过,税务局就会找你们的对方的。你也不用着急 等等看吧。

移动的树影     发表于 2022-07-11 13:58:38

上月我方取得的增值税发票已经认证了并已经做账,这月才接到税务通知说对方已经将这张发票作废了怎么处理

在还有个问题就是现在那对方开发票金额比之前的金额还要大,而我们这边是属于政府采购又只能开低于之前那张增值税发票的销售发票

你到底是采购呢?还是销售呢??

是2个步骤吗??

囧的人生     发表于 2022-07-11 14:15:31

只能作废了,你已经作废对方认证时不能过。将对方发票索要回来,从开一张给对方。

天河水     发表于 2022-07-11 14:17:24

已经认证的发票,对方作废了,购买方只能作进项税转出了。

背包旅行     发表于 2022-07-11 14:17:25

我真正经历过的。

1、对方肯定要作进项转出,因为你们已经点作废了,视为没交税,对方肯定不能抵扣,已经抵扣的,必须要进项转出。对方税务肯定还要对方作出说明,你方协查。

2、你方点作废了,怎么又做帐了呢。没做帐的话,直接重新开张新票给对方就行了,对方重新抵扣。

3、对方已经入帐,发票没法退回,抵扣联已经装订,只能提供复印件给你方作存根,并写明相关情况说明,留待国税备查。

不忘初心     发表于 2022-07-11 14:20:43

增值税发票作废错了也不能恢复,作废了就是作废了,误作废发票在自己手里最好,如果已经给对方了,那就赶紧追回来。

宁波季宇     发表于 2022-07-11 14:32:20

你是说作废了一张给对方已经认证的发票吗?你在下月月初报税时让大厅已正常发票进行补录报税,再正常抄IC卡即可。或让对方去大厅取消认证记录。如果都不行,那就只能等发票传协查系统,等待处罚!

沉寂的心     发表于 2022-07-11 14:35:23

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