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进项税有留底怎么做账

提问人:大槐树迁民解守良。     发布日期:2022-05-06 13:13:08     浏览:753

最佳回答

金税盘只是你开票和抄税,清盘有关系,申报的时候才有税额,进项大于销项期末留底就行了,不用做抵减分录,如果你不知道应交税费应交增值税科目怎么做账,财政部会计司网站上有,有些科目是有余额的!

高文明     发表于 2022-05-06 15:53:06

其他回答

首先,你要知道留抵税额是怎么产生的,增值税应交税金销项税额—进项税额进项税转出,如果算出来是负数,就叫留底税额,可以抵减下期的应交增值税,正数直接交税,报税的时候上期的期末留底税额是可以自动带出来的,希望对你有帮助。

w     发表于 2022-05-06 13:44:09

销项税减进项税,销项税大就不退税,

销项税沽进项税,销项税小,进项税有留底税额,这时能退税,

退多少要看:留底税额与出口商品的销项税比,谁小退谁

就是说:留底税额小退留底,出口商品销项税小退出口商品销项税,两者取一

易     发表于 2022-05-06 15:59:12

留底税分上期留底和本期留底税

上期留底税:上月进项大于销项

本期留底税:本月进项大于销项

纳税申报表主表是由附表的金额过渡到这个主表的,其中包括销售收入,销项税,进项税,当进项税大于销项税时就会自动在留底税额那栏有数字。(附表的金额也是通过防伪开票系统和进项发票认证结果,把有关资料读进去即可,这个你应该会操作吧)

需要填的是30栏,直接把25栏的数字抄到30栏即可。

勿忘我     发表于 2022-05-06 13:29:50

当然进项税多,有了进项税,才可以退税。要是没有进项税,怎么退税?你要知道,退税退得可就是你自己的留底税额。当你要退税时,做分录 借 应交税金 出口退税 贷 应交税金 进项税转出。 那样,你的进项税不就转掉了。

李贺     发表于 2022-05-06 13:32:08

如果能转到下个月的话,我的账务怎么处理呢,到下个月我又怎么做账冲减呢?

不需要做账务处理,下月填申报主表的时候有一栏是上月留底的 自动计算出你应该交多少,还有多少留底的

龙哥づ     发表于 2022-05-06 13:34:48

费用涉及到的进项税正常做账,进项留底。待以后有需要时再抵扣。

宋成刚     发表于 2022-05-06 13:47:31

和平常做账一样,剩下的进项税留底下月抵销项。

狂放诗仙李太白     发表于 2022-05-06 13:48:30

浪潮初始余额留底的进项税在借方怎么录?

张道明     发表于 2022-05-06 13:57:08

进项税大于销项税 就是留底 可在下月继续抵扣 不用做账

也可以:

借:应交税费-应交增值税(销项税额)

应交税费-未交增值税

贷;应交税费-应交增值税(进项税额)

应交税费-未交增值税出现借方余额 表示你不用交税了

美利瑞雪(心如柠檬天然酸)     发表于 2022-05-06 14:04:02

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