增值税专用发票怎么开9%的

最简单的一个方法,打电话联系你们的税控服务单位,叫他们电话教你做就可以了.

简单的说。

1是销方。就是卖东西滴！ 一，购方拒收证明

二，销方情况说明

三，抵扣联复印件

四，开具红字发票申请单

五，将红字发票申请单导入U盘。

2是购方。买东东滴！ 一，购方情况说明

二，抵扣联复印件

三，记账凭证复印件

四，发票联复印件

五，红字发票申请单

六，导入红字发票申请单的U盘

谨记，上述5个和6个，都需要盖公章！！！ALL！！

1.一． 符合作废条件的（同时符合以下条件），发票注明作废，开票软件注明作废. （一） 收到退回的发票联、抵扣联时间未超过销售方开票当月； （二） 销售方未抄税并且未记账； （三） 购买方未认证或者认证结果为“纳税人识别号认证不符”、“专用发票代码、号码认证不符”。 二． 不符合作废条件： 1. 购货方已认证由购货方填写申请单 （1） 认证通过： ① 向主管税务机关填写申请,税务机关返回通知单（一式三联，一联购货方留方，一联由购货方给销货方，一联税务留存） ② 将通知单交给销货方，根据销货方的红字发票和通知单作进项税额转出。 （2） 认证结果为“纳税人识别号认证不符”、“专用发票代码、号码认证不符”： ①《申请单》时应填写相对应的蓝字专用发票信息。其他同上。 ②将通知单交给销货方，进项税不得抵扣，也不做进项税额转出。 2. 购买方未认证且所购货物不属于增值税扣税项目范围，由购货方填写申请单： 在申请单上填写具体原因以及相对应蓝字专用发票的信息，主管税务机关审核后出具通知单。购买方不作进项税额转出处理。 3. 购货方未认证，由销售方填写申请单： (1)销售方须在专用发票认证期限内向主管税务机关填报申请单，在申请单上填写具体原因以及相对应蓝字专用发票的信息，同时提供由购买方出具的写明拒收理由、错误具体项目以及正确内容的书面材料，主管税务机关审核确认后出具通知单。销售方凭通知单开具红字专用发票。

编辑本段购买方申请

1、已经由购货方认证的增值税发票，发生退货或发票开具错误需要开具负数发票的，由购货方申请开具负数发票。 2、因专用发票抵扣联、发票联均无法认证的，由购买方填报《开具红字增值税专用发票申请单》，并在申请单上填写具体原因以及相对应蓝字专用发票的信息，主管税务机关审核后出具《开具红字增值税专用发票通知单》。购买方不作进项税额转出处理。 3、购买方所购货物不属于增值税扣税项目范围，取得的专用发票未经认证的，由购买方填报申请单，并在申请单上填写具体原因以及相对应蓝字专用发票的信息，主管税务机关审核后出具通知单。购买方不作进项税额转出处理。? 二、由销货方申请开具负数发票的情况（前提是发票未认证，发票在180天的认证期内），具体情况如下： 1、因开票有误购买方拒收专用发票的，销售方须在专用发票认证期限内向主管税务机关填报申请单，并在申请单上填写具体原因以及相对应蓝字专用发票的信息，同时提供由购买方出具的写明拒收理由、错误具体项目以及正确内容的书面材料，主管税务机关审核确认后出具通知单。销售方凭通知单开具红字专用发票。? 2、因开票有误等原因尚未将专用发票交付购买方的，销售方须在开具有误专用发票的次月内向主管税务机关填报申请单，并在申请单上填写具体原因以及相对应蓝字专用发票的信息，同时提供由销售方出具的写明具体理由、错误具体项目以及正确内容的书面材料，主管税务机关审核确认后出具通知单。销售方凭通知单开具红字专用发票。? 发生销货退回或销售折让的，除按照《通知》的规定进行处理外，销售方还应在开具红字专用发票后将该笔业务的相应记账凭证复印件报送主管税务机关备案。

编辑本段有关法规

《开具红字增值税专用发票通知单》的开具

一、业务概述

对于一般纳税人在取得增值税专用发票后，发生销货退回、开票有误等情形但不符合作废条件的，或者因销货部分退回及发生销售折让的，购买方应填报《开具红字增值税专用发票申请单》，由购买方主管税务机关审核后，出具《开具红字增值税专用发票通知单》，销货方凭购买方提供的《开具红字增值税专用发票通知单》开具红字发票；对于销货方提出申请的，可由销货方主管税务机关直接根据纳税人填报的《开具红字增值税专用发票申请单》开具《开具红字增值税专用发票通知单》。销货方在防伪税控系统中以销项负数开具，红字专用发票应与《开具红字增值税专用发票通知单》一一对应。税务机关为小规模纳税人代开专用发票需要开具红字专用发票的，比照一般纳税人开具红字专用发票的处理办法，《开具红字增值税专用发票通知单》第二联交代开税务机关。

二、法律依据

《国家税务总局关于修订的通知》（国税发〔2006〕156号） 《关于修订增值税专用发票使用规定的补充通知》（国税发〔2007〕18号）

三、纳税人应提供主表、份数

《开具红字增值税专用发票申请单》，1份

四、纳税人应提供资料

1．因开票有误购买方拒收专用发票的，销售方须提供由购买方出具的写明拒收理由、错误具体项目以及正确内容的书面材料 2．因开票有误等原因尚未将专用发票交付购买方的，提供由销售方出具的写明具体理由、错误具体项目以及正确内容的书面材料

五、纳税人办理业务的时限要求

1．因开票有误购买方拒收专用发票的，销售方须在专用发票认证期限内（自专用发票开具之日起180日）向主管税务机关填报《开具红字增值税专用发票申请单》。 2．因开票有误等原因尚未将专用发票交付购买方的，销售方须在开具有误专用发票的次月内向主管税务机关填报《开具红字增值税专用发票申请单》。

六、税务机关承诺时限

提供资料完整、填写内容准确、各项手续齐全，符合条件的当场办结。

七、工作标准和要求

1．受理审核 （1）主管税务机关应根据此下四种情况审核购买方或销售方填报的《开具红字增值税专用发票申请单》以及书面材料： ①因专用发票抵扣联、发票联均无法认证的，审核购买方填报的《开具红字增值税专用发票申请单》中填写的具体原因以及相对应的蓝字专用发票信息。 ②购买方所购货物不属于增值税扣税项目范围，取得的专用发票未经认证的，由购买方填报《开具红字增值税专用发票申请单》中填写的具体原因以及相对应的蓝字专用发票信息。 ③因开票有误购买方拒收专用发票的，销售方向主管税务机关填报《开具红字增值税专用发票申请单》的，主管税务机关应审核《开具红字增值税专用发票申请单》中销售方填写的具体原因以及相对应的蓝字专用发票信息，同时审核购买方提供的书面材料。 ④因开票有误等原因尚未将专用发票交付购买方的，销售方向主管税务机关填报《开具红字增值税专用发票申请单》的，主管税务机关应审核《开具红字增值税专用发票申请单》中销售方填写的具体原因以及相对应的蓝字专用发票信息，同时审核销售方提供的书面材料。 （2）审核发现报送的资料不完整不齐全，存在疑点，未按照规定加盖印章，或者填写内容不符合规定等情况应当场一次性告知纳税人补正。 2．核准 审核无误的，主管税务机关当场出具《开具红字增值税专用发票通知单》，税务机关为小规模纳税人代开专用发票需要开具红字专用发票的，比照一般纳税人开具红字专用发票的处理办法，《开具红字增值税专用发票通知单》第二联交代开税务机关。 3．资料归档

据问题所了解，公要开税点的增值税专用不能。年月日起，国家税务总局陆续开展了增值税小规模纳税人自行开具增值税专用发票试点工作，试点行业可以自开增值税专用发票（但小规模自开的专票是）。申请为一般纳税人企业才可以开具增值税专用发票。申请一般纳税人的申请条件：（一）有固定的生产经营场所；（二）能够按照国家统一的会计制度规定设置账簿，根据合法、有效凭证核算，能够提供准确税务资料。申请一般纳税人的办理程序：、去税务局办理小规模转一般纳税人的资格登记。、按要求填写此表。、携带营业执照副本、公章、增值税一般纳税人登记表去当地税务局申请。、申请立刻起效，无需等待多少工作日。、选择当月日的即当月是一般纳税人，选择下月日的，则下月是一般纳税人，当月还是小规模纳税人。、选择当月的即在本月进行申请领票，再到公司开具增值税专用发票给客户。选择次月的即要等到下个月进行申请领票，再到公司开具的增值税专用发票给客户。参考资料：增值税一般纳税人资格登记一般纳税人资格认定管理办法小规模纳税人自行开具增值税专用发票试点

新办税人企业，首次领购增值税专票的条件：、经营场所的租房合同复印件一份。、经营场所的产权证复印件一份。、租金发票复印件一份。如企业投资人，在自有房产内办公的（法人或股东自有产权内办公），只需提供自有房产的产权证复印件即可，不必提供。、财务人员会计上岗证复印件一份。、财务人员身份证复印件一份。如企业无财务人员，由开发区的会计进行财税服务的，不必提供，由开发区代理记帐财务人员自行提供。、企业法人照片一张。、另需企业购买发票人员照片一张，身份证复印件一份，办理发票准购证件。扩展资料：如何开发票从发票开具资格来说，主要分为税务代开和自行开票两种。税务代开当部分法人单位或个人没有开发票的资格，可以前往税务局开具发票，这就是税务代开。（主管税务机关代开时，要求现场缴税；如果发票作废，税款退回流程复杂、周期长。因此建议创业者们认真核查开票信息及客户的开票需求。）自行开票当企业注册完成后，就可以申请税控和发票，拥有开发票的资格。之后公司再配备电脑和针式打印机设备，就可以开始自行开票了。一般建议，只要公司有业务收入，就要尽早申请开票资格，自行开票。规定增值税专用发票必须按下列规定开具：、项目填写齐全，全部联次一次填开，上、下联的内容和金额一致。、字迹清楚，不得涂改。如填写有误，应另行开具专用发票，并在误填的专用发票上注明“误填作废”四字。如专用发票开具后因购货方不索取而成为废票的，也应按填写有误办理。、发票联和抵扣联加盖单位发票专用章，不得加盖其他财务印章。根据不同版本的专用发票财务专用章或发票专用章分别加盖在专用发票的左下角或右下角，覆盖“开票单位”一栏。发票专用章使用红色印泥。、纳税人开具专用发票必须预先加盖专用发票销货单位栏戳记。不得手工填写“销货单位”栏，用手工填写的，属于未按规定开具专用发票，购货方不得作为扣税凭证。专用发票销货单位栏戳记用蓝色印泥。、开具专用发票，必须在“金额”、“税额”栏合计（小写）数前用“￥”符号封顶，在“价税合计（大写）”栏大写合计数前用“ ”符号封顶。购销双方单位名称必须详细填写，不得简写。如果单位名称较长，可在“名称”栏分上下两行填写，必要时可出该栏的上下横线。、发生退货，销售折让收到购货方抵扣联、发票的处理方法。、税务机关代开专用发票，除加盖纳税人财务专用章外，必须同时加盖税务机关代开增值税专用发票章，专用章加盖在专用发票底端的中间位置，使用红色印泥。凡未加盖上述用章的，购货方一律不得作为抵扣凭证。、不得拆本使用专用发票。参考资料来源：百度百科增值税专用发票

增般纳税人可以开的增以去国税局增值税一般纳税人的认定标准：增值税纳税人，年应税销售额超过财政部、国家税务总局规定的小规模纳税人标准的，应当向主管税务机关申请一般纳税人资格认定。从事货物生产或者提供应税劳务的纳税人，以及以从事货物生产或者提供应税劳务为主，并兼营货物批发或者零售的纳税人，年应征增值税销售额（以下简称应税销售额）在万元以上的；“以从事货物生产或者提供应税劳务为主”是指纳税人的年货物生产或提供应税劳务的销售额占全年应税销售额的比重在以上。对上述规定以外的纳税人，年应税销售额在万元以上的。年应税销售额未超过财政部、国家税务总局规定的小规模纳税人标准以及新开业的纳税人，可以向主管税务机关申请一般纳税人资格认定，需符合以下条件：有固定的生产经营场所；能够按照国家统一的会计制度规定设置账簿，根据合法、有效凭证核算，能够提供准确税务资料。

进入发票管理专用发票填开输入物品的时候你点清单就可以了

没说清啊！你一进一出平帐没这样做生意的。如要开明细某产品规格型号台数*单价金额是对的

进入发票管理,专用发票填开,输入物品的时候你点"清单"就可以了

一般纳税人：

开票总金额÷（1+17%）×17%=发票中的“税额”

开票总金额÷（1+17%）=发票中的“金额”

小规模纳税人申请代开，适用税率为6%。

〈增值规定〉的通知》（国〔〕号）中规定：一般货物或者提供应税劳务可汇总开具专用发票。汇总开具专用发票的，同时使用防伪税控系统开具《销售货物或者提供应税劳务清单》，并加盖财务专用章或者发票专用章。因此，您可根据以上规定开具增值税专用发票清单。《增值税专用发票清单的打印方法》一、版开票系统：①、选择发票管理／销项发票查询选项。②、在开始日期中填入所要打印的发票明细的第一份发票的开票日期，格式为：年月日。结束日期中填入所要打印的发票明细的最后一份发票的开票日期（如要打印～号发票明细，则在开始日期中填写号发票的开票日期，结束日期中填写号发票的开票日期），下面其余各项条件都选全部。③、将光标移至打印即可。二、版开票系统：①、在发票管理／发票查询中选择全年度数据。②、在弹出的查询框中点击查找。③、在开始日期中填入所要打印的发票明细的第一份发票的开票日期，格式为：年月日；结束日期中填入所要打印的发票明细的最后一份发票的开票日期（如要打印～号发票明细，则在开始日期中填写号发票的开票日期，结束日期中填写号发票的开票日期），输入完毕后点击确定。④、点击打印，在下拉菜单中选择打印发票列表。⑤、在弹出的对话框中点击打印。关于打印内容选择，你可以点击类别代码左面的小框，在弹出的窗口中将不需要的条目移到左半边即可，一般保留发票代码、发票号码、开票日期、购方税号、合计金额、税率、合计税额、打印标志、作废标志。如果打印的东西超出一张“”纸的范围，可适当调整标题字体和表体字体的大小。（推荐：标题字体为小四，表体字体小五）。

进入发票管理专用发票填开输入物品的时候你点清单就可以了

简单来说，三种情况： 、如果收票方已认证，需购方去其所属税局开具《红字发票通知单》，寄回原件给销方，销方再依此通知单直接开具红字发票。 、如果发票已交付对方，但未认证，则由收票公司出具《拒收证明》，并加盖公章，销方在开票系统开肯《红字发票申请单》一式两份，连同购方提供的《拒收证明》一并提交至所属税局，税局审核后会同具《红字发票通知单》，销方再依此通知单直接开具红字发票。 、如果 发票未交付对方，则无需《拒收证明》，其它程序参照第条无需即可。

得看对方是否把你之前开出去的那张发票验票没，

对方没验票，那你就直接在税控盘上发票管理大类里面有一个红字信息表填开，把这张表填完后，上传，等待审核，大概2-3分钟就好了；然后再找一个红字信息表导出（好像是叫这个名称）里面生成了一个16位的编码，把这个记住了；再然后找红字发票填开，就可以开了（里面会有一栏填写刚刚的16位编码

对方验过票了，让对方从税控盘上申请红字信息表，把能生成的16位编码告诉你，你直接用这个16位编码填开红字发票

PS：重点是那16位编码，有了就能开（红字发票的填开在发票管理大类里面有一个单独选项，不是咱们平时开发票的那个发票填开选项）

《中华人民共和国消费者权益保护法》 第二十二条 经营者提供商品或者服务，应当按照国家有关规定或者商业惯例向消费者出具发票等购货凭证或者服务单据；消费者索要发票等购货凭证或者服务单据的，经营者必须出具。

《中华人民共和国发票管理办法》 第三十五条 违反本办法的规定，有下列情形之一的，由税务机关责令改正，可以处1万元以下的罚款；有违法所得的予以没收：

应当开具而未开具发票，或者未按照规定的时限、顺序、栏目，全部联次一次性开具发票，或者未加盖发票专用章的。【摘要】

怎样开,增值税专用发票红字发票【提问】

您好【回答】

销售方填写负数发票信息【回答】

提交税局审批【回答】

通过之后录入通知单号码开具负数发票【回答】

《中华人民共和国消费者权益保护法》 第二十二条 经营者提供商品或者服务，应当按照国家有关规定或者商业惯例向消费者出具发票等购货凭证或者服务单据；消费者索要发票等购货凭证或者服务单据的，经营者必须出具。

《中华人民共和国发票管理办法》 第三十五条 违反本办法的规定，有下列情形之一的，由税务机关责令改正，可以处1万元以下的罚款；有违法所得的予以没收：

应当开具而未开具发票，或者未按照规定的时限、顺序、栏目，全部联次一次性开具发票，或者未加盖发票专用章的。【回答】

申请成为一般纳税人。

所有的旅馆均可自行开具增值税专用发 票，其中，一般纳税人（连续12个月提供住宿服务达到500万元及以上）可自行开具税率为6%的住宿增值税专用发 票；小规模纳税人（连续12个月提供住宿服务不足500万元）可自行开具征收率为3%的住宿增值税专用发 票。

《国家税务总局关于部分地区开展住宿业增值税小规模纳税人自开增值税专用发 票试点工作有关事项的公告》（国家税务总局公告2016年第44号），2016年8月1日起，全国91个城市月销售额超过3万元（或季销售额超过9万元）的住宿业增值税小规模纳税人开展自开专用发 票试点工作。实行3个月后，国家税务总局发布《关于在境外提供建筑服务等有关问题的公告》（国家税务总局公告2016年第69号）将住宿业增值税小规模纳税人自开增值税专用发 票试点范围由原来的91个城市扩大至全国。

小规模纳税人可以自行开具增值税专用发票吗？看看最新政策怎么说

小规模纳税人可以开增值税专用发票吗？

小规模纳税人 因业务需要 可以携带有关资料 到税局去 请税局代为开具增值税专用发票

如果你是企业，小规模纳税人或者经税务机关批准采用简易征收，就可以开的票。 如果你是个人，直接去税务机关代开出来的就是的票。