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发票进项认证怎么做

摘要
针对部份网友提出的发票进项认证怎么做的问题,我们精选了一些热心网友关于发票进项认证怎么做相关优质问答,希望能为您解答发票进项认证怎么做的疑惑,帮助你走出误区。如果您觉得本发票进项认证怎么做专题对您有所帮助,欢迎关注和收藏!如未能解决您的税务筹划相关疑问,也请您查询本站更多的税务筹划话题,也许对您有帮助哦~~ 发布时间:2022-01-13 13:17:20

相关税务筹划问答

如何计算要认证多少进项发票?

Φ人心看不清@人品能看懂Φ

Φ人心看不清@人品能看懂Φ

一、先确定当月大概要开多少票(到最后一二天再精确计算),然后算出当月预计要缴纳多少增值税,最后倒算出需认证的发票。 可以根据开具销项税额来计算需要认证多少进项发票的,最简单的说;当月需要缴纳增值税就少认证抵扣一点专用发票,而当月不需要缴纳增值税就多认证一点专用发票即可。 二、认证发票一般是每月日以后,所以要计算出当月大概要开具多少发票;然后要根据各地方要求的税负不同,税负大概是千分之五,要算出大概要缴的税,再去认证发票。公司都会要求当月的日以后,就不再开具发票,这样以便于会计计算。 三、税负率(销项进项)不含税收入得出来的,所以可以根据税负率、销项税额以及不含税收入来反算进项税额的;公式:进项税额(不含税收入*税负率)销项税额。
2021-04-14 16:26 0点赞

外贸企业进项发票怎么做分录

恶魔的温柔

恶魔的温柔

商品进来认证的时候与其他内销企业一样,出口的时候从进项税金转出,一部分征退税率差做成本,一部分可退税的做应收出口退税款,收到退税时减少应收款,增加银行存款。
2021-08-10 16:59 0点赞

发票认证后的会计分录怎么做?

飞机飞

飞机飞

你两个月前做的分录应该是估价入账的分录,本月只要冲销两个月前的分录,这个月按照实际抵扣的做分录就可以了
2021-08-10 14:00 0点赞
开心就好

开心就好

发票认证后,会计的分录要当时付款和收货时的数对应。 当月取得的发票,当月认证并抵扣; 会计分录为: 借:原材料 应交税金—应交增值税(进项税额) 贷:现金(或银行存款等) 没有认证的发票,暂时不入帐。可以用笔记本另外记下,以免有遗漏。
2021-08-10 14:00 0点赞
Y顶你GUO肺

Y顶你GUO肺

你当时付款和收货时是怎么做的啊? 你要和那个付款和收货对起来的。
2021-08-10 14:00 0点赞

进项发票已经认证了要做进项转出该怎么做?

小庄

小庄

对方作废了,那么他们得重新开张发票给你们,然后你再重新去认证发票,原来的发票作进项税额转出就可以了。
2021-08-05 14:18 0点赞
淘宝店铺:熊大农家干货

淘宝店铺:熊大农家干货

购进油料:借:管理费用—油料费 应缴税费—应交增值税—进项税额 贷:现金 对方作废发票后,我方的账务处理 借:管理费用—油料费 贷:应缴税费—应缴增值税—进项税额转出 对方作废了增值税发票,我理解的是这笔购进业务应视为普通发票处理了。不知道对不对,高手指教
2021-08-05 14:18 0点赞
天地无声

天地无声

是大法师打发速度
2021-08-05 14:18 0点赞

增值税进项发票的认证期限

约定今生

约定今生

增值税进项发票的认证期限: 旧税法规定是开具之是起天内。 新税法规定是开具之是起天内。 《关于调整增值税扣税凭证抵扣期限有关问题的通知》(国税函〔〕号),决定自年月日起,调整增值税专用发票等扣税凭证抵扣期限,由天延长至天。
2021-03-10 08:45 0点赞

已认证进项发票对方作废怎么办

孤独的人呐我带上你走.

孤独的人呐我带上你走.

对方作废了,你已抵扣的话,肯定已经跨月了 如果双方是合法交易,那么由你申请红字发票,交给对方重开发票,如果已失联,那只能是自己在申报系统中作进项税转出。 如果发现作废了是你自己发现的话,并且还在税期以内,并且你司的进项能够承担得起这个转出的税费的话,那么直接在这个月的申报中转出。如果进项不足以承担的话,你可以博一博,在这个月拿多点进项回来,在下个月再转出,此点是在税局未发现之前。 如果是税局通知你的话,那么只能碰运气了,在税期内,税局肯定要求你马上转出的,无论你进项够不够。如果税期外,税局又要求你马上转出补税的话,那只能按税局的方法去处理了。 朋友,好有深度啊这个问题。
2021-08-05 13:55 0点赞
老饺

老饺

已认证进项发票对方作废由购方申请负数发票通知单,交供货方开具负数发票。
2021-08-05 13:55 0点赞
芸竹

芸竹

可以填在非应税项目里面,其余几项都没法填写。
2021-08-05 13:55 0点赞

进项发票认证退回如何做账?

微凉~

微凉~

谢谢您的邀请!进项发票认证退回,你是指开给对方的发票,对方拒收退回吗?那就是弄清楚这张发票为什么退回,是发票开错了退回,还是退货了退回,发票是开具发票当月退回的,还是隔月退回。如果是开票当月退回的则可以将发票直接作废,发票在开票系统里作废,然后纸质的发票盖上作废章。如果发票已经发生隔月,那么就不能作废发票了,需要开具红字发票,再开出一张正确的蓝字发票。如发生货物全部或部份退回,则直接开出红字发票,并做相应的退货的账务处理:先冲销售借:应收账款 (红字) 贷:主营业务收入 (红字) 应交税金-应交增值税(销项税额)(红字)再冲回主营业务成本借:主营业务成本(红字)贷;库存商品(红字)如因价格原因少开或多开,重开则先冲红,再重新开一张正确发票,账务先冲销售借:应收账款(红字)贷:主营业务收入(红字)应交税金-应交增值税(销项税额)(红字)再做一份正确发票的账务处理:借:应收账款贷:主营业务收入应交税金-应交增值税(销项税额)以上是我的回答,希望能够帮助得到你。
8小时前 0点赞

当月认证发票当月已抵扣当月进项税转出会计分录怎么做

徐佳佳

徐佳佳

借 应交税费应交增值税(进项税额) 制造费用 管理费用等相关科目 贷 银行存款等 借 制造费用 管理费用等相关科目 贷 应交税费应交增值税(进项税额转出)
2021-08-05 13:59 0点赞
期待

期待

借 应付账款 贷 库存商品 应交税费应交增值税(进项税转出)
2021-08-05 23:29 0点赞
不变的承诺

不变的承诺

当月认证发票当月已抵扣当月进项税转出会计分录如下: 借 :管理费用       贷: 应交税费-应交增值税(进项税转出) 附注: 1. 企业购进的货物发生非常损失(非经营性损失),以及将购进货物改变用途(如用于非应税项目、集体福利或个人消费等),其抵扣的进项税额应通过“应交税费——应交增值税(进项税额转出)”科目转入有关科目,不予以抵扣。 2. 若原外购货物全部成本据按增值税专用发票抵扣了进项税额,则按需要转出进项税额的外购货物账面成本乘以外购货物适用增值税税率计算转出。 3. 若原外购货物全部成本按支付价款乘抵扣率抵扣了进项税额,则根据需转出进项税额的外购货物的账面成本÷(1-抵扣率)×抵扣率计算转出。 4. 若原外购货物是根据多种凭证抵扣的进项税额,为了最大限度的体现公平,可以需转出进项税额的外购货物的账面成本×综合抵扣率计算结转进项税额转出。
2021-11-04 02:00 0点赞

当月认证发票,当月已抵扣当月进项税,转出会计分录怎么做?

mmstar  醒

mmstar 醒

当月认证发票当月已抵扣当月进项税转出会计分录如下: 借 :管理费用 贷: 应交税费应交增值税(进项税转出) 附注: 企业购进的货物发生非常损失(非经营性损失),以及将购进货物改变用途(如用于非应税项目、集体福利或个人消费等),其抵扣的进项税额应通过“应交税费——应交增值税(进项税额转出)”科目转入有关科目,不予以抵扣。 若原外购货物全部成本据按增值税专用发票抵扣了进项税额,则按需要转出进项税额的外购货物账面成本乘以外购货物适用增值税税率计算转出。 若原外购货物全部成本按支付价款乘抵扣率抵扣了进项税额,则根据需转出进项税额的外购货物的账面成本÷(抵扣率)×抵扣率计算转出。 若原外购货物是根
2021-08-05 23:48 0点赞
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