金税来,专业个税所得税增值税服务平台

增值税专票电子发票怎么抵扣

摘要
针对部份网友提出的增值税专票电子发票怎么抵扣的问题,我们精选了一些热心网友关于增值税专票电子发票怎么抵扣相关优质问答,希望能为您解答增值税专票电子发票怎么抵扣的疑惑,帮助你走出误区。如果您觉得本增值税专票电子发票怎么抵扣专题对您有所帮助,欢迎关注和收藏!如未能解决您的税务筹划相关疑问,也请您查询本站更多的税务筹划话题,也许对您有帮助哦~~ 发布时间:2022-01-13 10:50:28

相关税务筹划问答

增值税专票抵扣联丢失怎么处理?

回归宁静山林

回归宁静山林

纳税人同时丢失已开具增值税专用发票或机动车销售统一发票的发票联和抵扣联,可凭加盖销售方发票专用章的相应发票记账联复印件,作为增值税进项税额的抵扣凭证、退税凭证或记账凭证。 纳税人丢失已开具增值税专用发票或机动车销售统一发票的抵扣联,可凭相应发票的发票联复印件,作为增值税进项税额的抵扣凭证或退税凭证纳税人丢失已开具增值税专用发票或机动车销售统一发票的发票联,可凭相应发票的抵扣联复印件,作为记账凭证。
2小时前 0点赞

增值税专票抵扣联怎么用?

แสง

แสง

专票与普票的区别在于专票有抵扣联。 也就是说,你的客户收到专票,可用于他的增值税抵扣 如果说你公司很少开专票,基本开普票,那说明你们公司的产品特殊,一般都是属于消费品,你的客户采购后不是用于应税项目,不能用来抵扣。
2021-08-10 12:11 0点赞
梦雪初星

梦雪初星

一般纳税人,不管开出的发票是是普票,还是增票,都要交税的,销项税额都是总额* 另外辅导期的进项要税务批准的金额,不是认证过都可以抵扣 总的来说应交的增值税=销项税金可以抵扣的进项税金,如果是正数,你要交税,为负,则继续留抵。 交税和盈亏,即你说的赔了是没有关系的。
2021-08-10 12:11 0点赞
燕子

燕子

进项认证,抵扣税款减小纳税金额
2021-08-10 12:11 0点赞

增值税专票如何开具负数发票?

涵语

涵语

首先需要申请红字信息表,两种申请方式:购买方申请和销售方申请。 、购买方申请:购买方取得专票已抵扣情形:购买方在增值税发票管理新系统中填开并上传《红字信息表》,在填开《红字信息表》时不填写相对应的蓝字专用发票信息。购买方在当期申报时依据《红字信息表》所列增值税税额从当期进项税额中转出,待取得销售方开具的红字专用发票后,与《红字信息表》一并作为记账凭证。 注意:购买方已经抵扣进项发票的选择「已抵扣」;购买方于非申报期已认证通过但是未申报抵扣进项发票的,依然是选择「已抵扣」,待申报期时需要申报抵扣该笔进项税额。购买方取得专票未申报抵扣情形:购买方取得专用发票未申报抵扣,且发票联或抵扣联无法退回的,购买方可在开票系统中填开并上传《红字信息表》,填开《红字信息表》时应填写对应的蓝字专用发票信息。 注意:购买方未申报抵扣进项发票的选择「未抵扣」。 、销售方申请:销售方开具专用发票尚未交付购买方,以及购买方未用于申报抵扣并将发票联及抵扣联退回的,销售方可在开票系统中填开并上传《红字信息表》,销售方填开《红字信息表》时应填写相对应的蓝字专用发票信息。主管税务机关通过网络接收纳税人上传的《红字信息表》,系统自动校验通过后,生成带有“红字发票信息表编码”的《红字信息表》,并将信息同步至纳税人端系统中。申请成功后将红字信息表下载下来,再开具负数发票,具体流程为:点击【发票管理】【增值税专用发票填开】【负数】,可以选择两种方式开具;第一种手工开具:若数据库中有对应的蓝字发票,输入【信息表编码】点击【下一步】,输入对应的蓝字发票的代码和号码,点击【下一步】,会显示出本张负数发票对应的正数发票票面信息,正常开具;若数据库中没有蓝字发票信息会提示数据库中没有找到相应的信息,点击【确定】,手工录入票面信息;第二种导入开具:在发票填开界面中,选择【负数】按钮下的【导入开具】菜单项,选择要导入的红字发票信息表电子文件,点击【打开】按钮或者直接双击红字发票信息表文件,系统将红字发票信息表电子文件中对应的红字专用发票信息填充到负数发票开具界面对应的编辑框。其中,备注栏中自动显示对应的红字发票信息表编号。
2小时前 0点赞
H.H

H.H

增值税专用发票跨月后,首先开具“红字信息表”,然后再打开一张“新的发票”,点击“负数导入”已经审核通过的“红字信息表”,确定已导入的红字信息表核实正确后,点击“打印”即可开具增值税专用发票负数发票。
2小时前 0点赞

关于增值税专票怎么抵扣

梅茜

梅茜

可以的,月将已认证的万元进行税额转入应交税费增值税待抵扣增值税科目,在接下来的经营期内,均可以抵扣,直至万元抵扣完,这个抵扣时限在出票后起天内抵扣即可(年月日以后开的票,月日以前的为天内抵扣)。
2021-08-10 18:00 0点赞
王念

王念

购进取得的专票都可以认证后抵扣,不区分税率
2021-08-10 18:00 0点赞
Thetimezipsby

Thetimezipsby

不用分开算。进项抵扣不是按不同税率分开核算的,你只要所有的销项加起来(不用管是6%还是17%,只要是专用发票注明的税额就可以),减去所有的进项税就是你当月的应交增值税(同销项一样,不用管不同税率,把所有税额求和就行了),当然,当月也有可能是负数,就是表示你的进项大於销项,多出来的下个月再抵扣就好了。
2021-11-04 02:02 0点赞

增值税抵扣必须取得专票吗?

格式化、回忆

格式化、回忆

你好增值税是一种以商品在流转过程中产生的增值额为计税依据而征收的一种货物和劳务税!增值税抵扣进项税除了从销售方取得的增值税专用发票可以抵扣以外,取得海关进口增值税专用缴款书和农产品收购发票或销售发票也是可以抵扣进项税的。、可以抵扣增值税①从销售方取得的增值税专用发票上注明的增值税额②从海关取得的海关进口增值税专用缴款书上注明的增值税额。即一般纳税人销售进口货物时,可以从销项税额中抵扣的进项税额(从海关取得的海关进口增值税专用缴款书上注明的增值税额)③购进农产品,除取得增值税专用发票或者海关进口增值税专用缴款书外,按照农产品收购发票或者销售发票上注明的农产品买价和相应的扣除率计算的进项税额。其计算公式为:进项税额=买价×扣除率、不得抵扣增值税进项税的情况①用于非增值税应税项目、免征增值税项目、集体福利或者个人消费的购进货物或者应税劳务;②非正常损失的购进货物及相关的应税劳务;③非正常损失的在产品、产成品所耗用的购进货物或者应税劳务;④国务院财政、税务主管部门规定的纳税人自用消费品;⑤前项规定的货物的运输费用和销售免税货物的运输费用;⑥小规模纳税人不得抵扣进项税额。但是,一般纳税人取得由税务所为小规模纳税人代开的增值税专用发票,可以将专用发票上填写的税额作为进项税额计算抵扣;⑦进口货物,在海关计算缴纳进口环节增值税额(海关进口增值税专用缴款书上注明的增值税额)时,不得抵扣发生在中国境外的各种税金(包括销项税额);⑧因进货退出或折让而收回的进项税额,应从发生进货退出或折让当期的进项税额中扣减。⑨按简易办法征收增值税的,不得抵扣进项税额。⑩一般纳税人兼营免税项目或者非增值税应税劳务而无法划分不得抵扣的进项税额的,按下列公式计算不得抵扣的进项税额:不得抵扣的进项税额=当月无法划分的全部进项税额×当月免税项目销售额、非增值税应税劳务营业额合计÷当月全部销售额、营业额。另,合计购进货物或者应税劳务,取得的增值税扣税凭证不符合法律、行政法规或者国务院税务主管部门有关规定的,其进项税额不得从销项税额中抵扣。
2小时前 0点赞
Chuanky(建川)

Chuanky(建川)

谢谢邀请!增值税进项税额是要凭票抵扣的,一种是增值税专用发票,另一种是海关的缴款书,没有这两种发票是不能抵扣进项税额的。只有两种情况除外,一种是收获农产品,可以凭取得的普通发票或凭证上的买价乘以抵扣进项税,另一种是取得的运输单位开具的运输发票上的运费和建设基金之和乘以抵扣进项税。希望我的回答您能满意!
2小时前 0点赞
Martin

Martin

增值税抵扣有三种票:增值税专用发票、海关进口专用缴款书、农产品收购发票或销售发票。但取得这三种票也不一定能抵扣。首先要在规定期限内进行认证,认证通过后予以抵扣(农产品普票是不用认证的)。其次你的进项发票项目不是用在个人消费、集体福利、简易征收、没有发生非正常损失。如果这两个条件均符合,并且你是一般纳税人则可以抵扣。很多企业特别是新成立的规模比较小的企业一拿到专票就抵扣,这很容易带来涉税风险。所以一定要分析是否符合抵扣条件。
2小时前 0点赞

开具零税率发票可以抵扣增值税专票么

囧的人生

囧的人生

收到零税率的发票大部分是不允许抵扣的,但是有一种情况例外,如果您是食品企业或者是食品加工企业,比如食品厂或者是餐饮行业的增值税一般纳税人,从生产农业初级产品单位取得的增值税普通发票,虽然税率是零,但是购买方可以根据发票金额乘以抵扣进项税额。 但是从批发或者零售企业取得对的农业初级产品销售普通发票不允许抵扣进项税额!
2021-08-06 02:09 0点赞
赠花留香

赠花留香

可以。 根据国税总局相关文件规定,免税企业经营的免税商品可以且只能为购方开具增值税普票。
2021-08-06 02:09 0点赞
月光

月光

收到零税率的发票大部分是不允许抵扣的,但是有一种情况例外,如果您是食品企业或者是食品加工企业,比如食品厂或者是餐饮行业的增值税一般纳税人,从生产农业初级产品单位取得的增值税普通发票,虽然税率是零,但是购买方可以根据发票金额乘以抵扣进项税额。 但是从批发或者零售企业取得对的农业初级产品销售普通发票不允许抵扣进项税额!
2021-08-06 02:10 0点赞

怎么查询增值税专票是否已经抵扣?

As2O3

As2O3

1.查询发票是否抵扣可以到所在地国税局去查,也可以委托律师到受票企业所在地的国税局去查。

2.有对方公司的税号和网上报税密码,进入网上报税系统—网上认证模块,可以查底到所有已经认证的发票。

3.带上发票原件到对方公司的国税分局大厅让那些工作人员帮你查。

2021-11-01 22:28 0点赞

开具专票对方已抵扣怎样开具增值税红字发票

Super

Super

红字发票的申请流程分为四步:红字信息表填开、上传信息表至税务局端系统、下载生成编号的信息表、销售方开具负数发票。纳税人可以通过金税盘或税控盘两种开票系统进行申请操作。具体流程为: 购买方取得增值税专用发票已用于申报抵扣的,购买方可在增值税发票管理新系统中填开并上传《开具红字增值税专用发票信息表》(以下简称《信息表》), 在填开《信息表》时不填写相对应的蓝字增值税专用发票信息,应暂依《信息表》所列增值税税额从当期进项税额中转出,待取得销售方开具的红字增值税专用发票后,与《信息表》一并作为记账凭证。 购买方取得增值税专用发票未用于申报抵扣、但发票联或抵扣联无法退回的,购买方填开《信息表》时应
2021-08-05 13:56 0点赞
有舍才有得

有舍才有得

答:红字发票的申请流程分为四步:红字信息表填开、上传信息表至税务局端系统、下载生成编号的信息表、销售方开具负数发票。纳税人可以通过金税盘或税控盘两种开票系统进行申请操作。具体流程为: 购买方取得增值税专用发票已用于申报抵扣的,购买方可在增值税发票管理新系统中填开并上传《开具红字增值税专用发票信息表》(以下简称《信息表》),在填开《信息表》时不填写相对应的蓝字增值税专用发票信息,应暂依《信息表》所列增值税税额从当期进项税额中转出,待取得销售方开具的红字增值税专用发票后,与《信息表》一并作为记账凭证。购买方取得增值税专用发票未用于申报抵扣、但发票联或抵扣联无法退回的,购买方填开《信息表》时应
2021-08-05 13:56 0点赞
最近很烦

最近很烦

已经抵扣的进项税,要开具红字发票需要购买方提交开具红字发票信息表,税务局反馈通过以后传给销售方,据以开具红字发票。
2021-08-05 13:56 0点赞

增值税发票专票和普票都能抵扣么

明天更好

明天更好

增值税发票可以分为增值税专用发票、增值税普通发票、二手车统一销售发票、机动车统一销售发票四类。 开支与企业的经营管理活动有关的增值税普通发票,只要真实合法,是可以作为成本抵扣企业所得税的。 一般的普通发票是不可以抵扣销项税的,增值税专用发票可以抵扣,但有一些特殊的普通发票如收购农产品普通发票,运费普通发票等是可以抵扣的。现在有很多助力小微企业资金周转的信贷平台,记得一定要选择正规平台,比如度小满金融,额度高利率低,据了解度小满金融的信贷用户中,有七成是小微企业主,大品牌更安心。 此回答由康波财经提供,康波财经专注于财经热点事件解读、财经知识科普,奉守专业、追求有趣,做百姓看得懂的财经内容,用生
2021-08-10 15:54 0点赞
剩斗士

剩斗士

要分的哦,分为增值税专用发票和增值税普通发票。专用发票是向一般纳税人开具的,普通专用发票是向小规模企业或者个人买东西的时候开的,因为给他们开专用发票他们也抵扣不了的。这两种发票都是通过金税开票系统开出来的。
2021-10-19 16:25 0点赞
servant

servant

增值税发票可以分为增值税专用发票、增值税普通发票、二手车统一销售发票、机动车统一销售发票四类。 开支与企业的经营管理活动有关的增值税普通发票,只要真实合法,是可以作为成本抵扣企业所得税的。 一般的普通发票是不可以抵扣销项税的,增值税专用发票可以抵扣,但有一些特殊的普通发票如收购农产品普通发票,运费普通发票等是可以抵扣的。现在有很多助力小微企业资金周转的信贷平台,记得一定要选择正规平台,比如度小满金融,额度高利率低,据了解度小满金融的信贷用户中,有七成是小微企业主,大品牌更安心。 此回答由康波财经提供,康波财经专注于财经热点事件解读、财经知识科普,奉守专业、追求有趣,做百姓看得懂的财经内容,用生
2021-10-19 16:25 0点赞

每月的增值税专票抵扣怎么操作?

༺ༀ༂ 生在红旗下 ༂ༀ༻

༺ༀ༂ 生在红旗下 ༂ༀ༻

如何认证抵扣进项税额抵扣专票,首先要看本月开了多少发票,销项税是多少,大体计算下本月应交多少增值税,根据应交增值税的多少,来计算应认证抵扣多少进项税。认证的方式目前有两种,第一种是去办税服务大厅用机器认证。第二,如果你的企业的信用等级符合要求可以在增值税网上勾选认证平台进行勾选认证。信用级别要级及以上才行。认证完毕的专票,在填写申报表时一定要填写在增值税纳税申报表附列资料(二)本期进项税额明细表上,只有填写在这个表上才能真正的抵扣使用。有些人仅仅是认证了发票,不去填表,那么发票就无法抵扣了。所以,抵扣进项税包括两个过程,第一是去认证,第二是去填写相应的申报表。报税完毕,使用金税盘清卡成功以后,在国税办税平台显示申报成功,整个报税过程才算完毕,下一步就是把钱存在扣税账户上等待扣款就行了。如果扣款不成功,要主动去国税划扣。
2小时前 0点赞
坚持

坚持

答:进行认证,认证分为两种。一种是当主管税局大厅认证;另外一种可以通过发票选择确认平台认证,这里要提醒纳税人,因每人省份发票选择确认平台网址不同,所以记得选择自己省份的网址进行操作。
2小时前 0点赞
苏勃羽

苏勃羽

增值税专票抵扣流程:在取得增值税进项专用发票后,应在天内认证,认证后的进项发票方可抵扣,现在都是网上认证的,进入国税局网站,下栽一个网上认证的软件,所在的国税局会给一密钥安装,再通过扫描仪将发票扫描传上去发送到国税局,片刻就可以得到认证的回复。只有通过认证的发票进项税方可以抵扣。另外,非增值税专用发票的抵扣如:运输发票(抵扣),海关进口增值税发票的抵扣不能直接在网上认证,但需要采集数据,采集数据的方法也是在国税局网站下栽一个税务数据采集通用软件,将数据输入用盘拷贝,在报税时带到国税局去抵扣。报税流程,现在一般都是在网上申报。但需要把报税资料送到税务局:① 一般(~日)每月初为抄税期,抄税很简单,现在都是税控机开票,将金税卡插到与税控机连接的电脑上,打开开票软件点击抄税就可以了。② 将进项税和销售发票清单打印出来:进项是从认证已经通过时打印,销售发票清单是从税控机中打印。③ 根据打印清单填写各种报表,同时要有申报月份的会计报表。
2小时前 0点赞
最新问答
最新知识

附加税减免政策税减免政策,个人所得税附加税减免政策税减免政策

小编为您整理税务减免政策、工资个税减免政策、2017购置税减免政策、种猪养殖增值税减免根据那条政策减免、农业税减免政策怎么减免相关税务筹划知识,详情可查看下方正文!

附加税总税率,增值税及附加税总税率是多少?

小编为您整理工程专业分包给总包提供11%增值税票。附加税由总包还是分包缴纳税率多少、2020年增值税附加税税率、小规模纳税人附加税税率、教育附加税税率、附加税税率各是多少相关税务筹划知识,详情可查看下方正文!

两个附加税是什么?免征两个附加税政策

小编为您整理进口附加税是什么呢、附加税是什么税、小规模季报不超多少减免两个附加税、这个附加税是什么意思、教育费附加税是什么呢相关税务筹划知识,详情可查看下方正文!

小微企业的附加税怎样计算?小微企业税收怎样计算?

小编为您整理小微企业的所得税怎么计算、小微企业社保补贴是怎样的、小微企业免征营业税怎样申、小微企业企业所得税的优惠政策怎么计算、月收入大于30万元小微企业所得税怎样计算相关税务筹划知识,详情可查看下方正文!

工资收取附加税是什么?工资个人所得税怎么收取?

小编为您整理进口附加税是什么呢、附加税是什么、增值税附加税2.5是什么、附加税是什么税、旅游附加税是什么相关税务筹划知识,详情可查看下方正文!