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增值税专票电子发票怎么开具流程

摘要
针对部份网友提出的增值税专票电子发票怎么开具流程的问题,我们精选了一些热心网友关于增值税专票电子发票怎么开具流程相关优质问答,希望能为您解答增值税专票电子发票怎么开具流程的疑惑,帮助你走出误区。如果您觉得本增值税专票电子发票怎么开具流程专题对您有所帮助,欢迎关注和收藏!如未能解决您的税务筹划相关疑问,也请您查询本站更多的税务筹划话题,也许对您有帮助哦~~ 发布时间:2022-01-13 10:42:53

相关税务筹划问答

增值税专票如何开具负数发票?

涵语

涵语

首先需要申请红字信息表,两种申请方式:购买方申请和销售方申请。 、购买方申请:购买方取得专票已抵扣情形:购买方在增值税发票管理新系统中填开并上传《红字信息表》,在填开《红字信息表》时不填写相对应的蓝字专用发票信息。购买方在当期申报时依据《红字信息表》所列增值税税额从当期进项税额中转出,待取得销售方开具的红字专用发票后,与《红字信息表》一并作为记账凭证。 注意:购买方已经抵扣进项发票的选择「已抵扣」;购买方于非申报期已认证通过但是未申报抵扣进项发票的,依然是选择「已抵扣」,待申报期时需要申报抵扣该笔进项税额。购买方取得专票未申报抵扣情形:购买方取得专用发票未申报抵扣,且发票联或抵扣联无法退回的,购买方可在开票系统中填开并上传《红字信息表》,填开《红字信息表》时应填写对应的蓝字专用发票信息。 注意:购买方未申报抵扣进项发票的选择「未抵扣」。 、销售方申请:销售方开具专用发票尚未交付购买方,以及购买方未用于申报抵扣并将发票联及抵扣联退回的,销售方可在开票系统中填开并上传《红字信息表》,销售方填开《红字信息表》时应填写相对应的蓝字专用发票信息。主管税务机关通过网络接收纳税人上传的《红字信息表》,系统自动校验通过后,生成带有“红字发票信息表编码”的《红字信息表》,并将信息同步至纳税人端系统中。申请成功后将红字信息表下载下来,再开具负数发票,具体流程为:点击【发票管理】【增值税专用发票填开】【负数】,可以选择两种方式开具;第一种手工开具:若数据库中有对应的蓝字发票,输入【信息表编码】点击【下一步】,输入对应的蓝字发票的代码和号码,点击【下一步】,会显示出本张负数发票对应的正数发票票面信息,正常开具;若数据库中没有蓝字发票信息会提示数据库中没有找到相应的信息,点击【确定】,手工录入票面信息;第二种导入开具:在发票填开界面中,选择【负数】按钮下的【导入开具】菜单项,选择要导入的红字发票信息表电子文件,点击【打开】按钮或者直接双击红字发票信息表文件,系统将红字发票信息表电子文件中对应的红字专用发票信息填充到负数发票开具界面对应的编辑框。其中,备注栏中自动显示对应的红字发票信息表编号。
3小时前 0点赞
H.H

H.H

增值税专用发票跨月后,首先开具“红字信息表”,然后再打开一张“新的发票”,点击“负数导入”已经审核通过的“红字信息表”,确定已导入的红字信息表核实正确后,点击“打印”即可开具增值税专用发票负数发票。
3小时前 0点赞

小规模纳税人开具增值税专票怎么申报

人生如梦

人生如梦

增值税申报流程 、登录当地税务系统; 、进入国税局网站首页,右侧有“办税服务厅登录”; 、进入办税服务厅,选择“国税纳税人登录”; 、输入纳税人识别号及密码进行登录。登录成功后,进行纳税申报。 注:纳税人识别号是税务登记证上最长的那一串数字,纳税人的密码默认为位纳税人编码。首次登录以后可以进行修改。
2021-08-05 23:17 0点赞
猎手.²⁰¹⁸

猎手.²⁰¹⁸

小规模纳税人开具增值税专票申报也是在增值税申报系统里面。 如果你开具了增值税专票就在的专票栏上填写,开具了普票就在普票栏上填写,不开票收入的话就在不开票收入栏上填写。 填写完整无误后就可以进行正式申报并扣款了。 希望我的回答能帮到你。
2021-08-05 23:17 0点赞
Vanness.Y

Vanness.Y

可以的。小规模纳税人可以到企业所属的国税局,申请由国税局代开增值税专票。 广东省的话,增值税小规模纳税人就是要上广东省电子税务局网站,登录企业的报税页面之后,网上填报《代开增值税专票申请表》,之后带同已经盖章的纸质版《代开增值税专票申请表》、《附加税申报表》到企业所属的区、市国税局,申请代开增值税专票,即场扣缴增值税、附加税之后,就可以取得由税局代开的增值税专票。 此外,住宿业、鉴证咨询业、建筑业这个行业的小规模纳税人,可以自己开具增值税专票。
2021-08-05 23:17 0点赞

开具零税率发票可以抵扣增值税专票么

囧的人生

囧的人生

收到零税率的发票大部分是不允许抵扣的,但是有一种情况例外,如果您是食品企业或者是食品加工企业,比如食品厂或者是餐饮行业的增值税一般纳税人,从生产农业初级产品单位取得的增值税普通发票,虽然税率是零,但是购买方可以根据发票金额乘以抵扣进项税额。 但是从批发或者零售企业取得对的农业初级产品销售普通发票不允许抵扣进项税额!
2021-08-06 02:09 0点赞
赠花留香

赠花留香

可以。 根据国税总局相关文件规定,免税企业经营的免税商品可以且只能为购方开具增值税普票。
2021-08-06 02:09 0点赞
月光

月光

收到零税率的发票大部分是不允许抵扣的,但是有一种情况例外,如果您是食品企业或者是食品加工企业,比如食品厂或者是餐饮行业的增值税一般纳税人,从生产农业初级产品单位取得的增值税普通发票,虽然税率是零,但是购买方可以根据发票金额乘以抵扣进项税额。 但是从批发或者零售企业取得对的农业初级产品销售普通发票不允许抵扣进项税额!
2021-08-06 02:10 0点赞

增值税电子发票开具错误怎么报废

笑看人生

笑看人生

如果是当月发票,在开票系统里作废就可以, 如果是跨月发票错误,需要进行冲红处理,冲红期为开票当日至日。 冲红比较麻烦,需要你准备以下材料 :拒收方拒收证明一份,加盖拒收方红章。 :开票方发票情况说明一份,加盖公司红章。 :开票系统打印冲红申请单两份。 :从开票系统提取电子版发票申请一份,存到盘。 :发票三联原件、复印件各一份。复印件加盖红章。 然后交到税务,五个自然日可取回执情况。然后回来开具正确发票,进行账务冲红处理。
2021-08-06 04:22 0点赞
徐阳

徐阳

由于增值税电子普通发票具有可复制性,无法回收的特点,因此增值税电子普通发票一旦开具暂不能作废。 增值税电子普通发票开具后,如发生开票有误、销货退回或销售这让等应开具红字增值税电子普通发票,无需退回增值税电子普通发票。
2021-08-06 04:22 0点赞
颜小喵的陈小吱

颜小喵的陈小吱

由于增值税电子普通发票具有可复制性,无法回收的特点,因此增值税电子普通发票一旦开具暂不能作废。

增值税电子普通发票开具后,如发生开票有误、销货退回或销售这让等应开具红字增值税电子普通发票,无需退回增值税电子普通发票。

2021-11-02 12:25 0点赞

开具专票对方已抵扣怎样开具增值税红字发票

Super

Super

红字发票的申请流程分为四步:红字信息表填开、上传信息表至税务局端系统、下载生成编号的信息表、销售方开具负数发票。纳税人可以通过金税盘或税控盘两种开票系统进行申请操作。具体流程为: 购买方取得增值税专用发票已用于申报抵扣的,购买方可在增值税发票管理新系统中填开并上传《开具红字增值税专用发票信息表》(以下简称《信息表》), 在填开《信息表》时不填写相对应的蓝字增值税专用发票信息,应暂依《信息表》所列增值税税额从当期进项税额中转出,待取得销售方开具的红字增值税专用发票后,与《信息表》一并作为记账凭证。 购买方取得增值税专用发票未用于申报抵扣、但发票联或抵扣联无法退回的,购买方填开《信息表》时应
2021-08-05 13:56 0点赞
有舍才有得

有舍才有得

答:红字发票的申请流程分为四步:红字信息表填开、上传信息表至税务局端系统、下载生成编号的信息表、销售方开具负数发票。纳税人可以通过金税盘或税控盘两种开票系统进行申请操作。具体流程为: 购买方取得增值税专用发票已用于申报抵扣的,购买方可在增值税发票管理新系统中填开并上传《开具红字增值税专用发票信息表》(以下简称《信息表》),在填开《信息表》时不填写相对应的蓝字增值税专用发票信息,应暂依《信息表》所列增值税税额从当期进项税额中转出,待取得销售方开具的红字增值税专用发票后,与《信息表》一并作为记账凭证。购买方取得增值税专用发票未用于申报抵扣、但发票联或抵扣联无法退回的,购买方填开《信息表》时应
2021-08-05 13:56 0点赞
最近很烦

最近很烦

已经抵扣的进项税,要开具红字发票需要购买方提交开具红字发票信息表,税务局反馈通过以后传给销售方,据以开具红字发票。
2021-08-05 13:56 0点赞

快递费开具增值税专票可以抵扣吗?

리루이

리루이

、个人是菜鸟,请问这个抵扣是在哪个环节抵扣啊我的意思是既然公司负利润也不用缴纳所得税,那是否普票专票都没有关系? 、不认证快递费专用发票是什么意思因为找的快递公司都要求开专票加税点,有的,普票最低的都是。
3小时前 0点赞
微笑的味道

微笑的味道

快递费开具的专票是否可以抵扣,取决于该快递费用于什么项目,如果是用于企业应税货物的运输,或者日常文件的收发等,当然可以抵扣,如果是用于企业免税或者简易计税货物的运输,那就不能抵扣。什么时候抵扣认证的当期就可以抵扣,首先在增值税认证平台勾选认证,然后在申报本期增值税的时候,填写在"本期认证相符的专用发票"栏次即可。增值税是价外税,是否抵扣影响的是企业应交增值税的金额,不影响利润,所以不影响企业所得税,增值税是不可以在计算企业所得税税前扣除的。关于开具普票还是专票,取决于购货方需要什么发票,对于贵公司而言,开普票开专票都要交增值税,增值税和企业所得税是两个税种,不要弄混了。关于税率,如果贵公司提供的服务适用于的税率,那么开普票开专票都是这个税率。以上回答希望可以解决题主的困扰。
3小时前 0点赞
佳通轮胎店

佳通轮胎店

只要是为了生产经营的合理费用,都可以在企业所得税税前扣除,这里说的开专票抵扣是抵的是增值税,是可以的,至于税率不同性质的会有差别,有,也有的,具体已对方公司开出为准
3小时前 0点赞

广东增值税普通电子发票怎么开具

Mr.Halson

Mr.Halson

通过电子发票的平台开,一般商家会和平台合作的,如需纸质发票,到时候可以再打印出来。
2021-08-10 11:41 0点赞
阿狸

阿狸

展开全部 通过电子发票的平台开,一般商家会和平台合作的,如需纸质发票,到时候可以再打印出来。
2021-11-05 12:09 0点赞
张继

张继

展开全部 如果是联通用户,可登陆网上营业厅、手机营业厅查询、开具和打印电子发票: (1)登陆网上营业厅http://www.10010.com ,首页点击查询-基本业务查询-电子发票,根据页面提示信息进行操作。 (2)登录手机营业厅,点击底部“服务”-“查询”-“基本业务查询”-“电子发票”,根据页面提示信息进行操作。 以上路径以办理页面实际显示信息为准。 温馨提示:各地市业务政策存在差异,具体以归属地联通实际情况为准。
2021-11-05 12:09 0点赞

附清单的增值税专票如何开具红字发票?

忠義

忠義

发票在对方没有认证的情况下销售方直接将发票申请红冲,网上系统申请审核通过,就可以开具了,对于系统开具的发票清单相应作废就了,对于对方已经认证的发票,还需要对方发起申请,形成审核通过编码,销售方根据对方提供的编码开具红字发票,销售清单和上面一样的操作。
3小时前 0点赞
小幸运

小幸运

只需要先按不含清单的专票手续报备,获得红票通知单,然后在开票系统中点击负数票,输入通知单号码,就可以开红票了,清单的负数不用填开。
3小时前 0点赞
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