公司应该交哪些税

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一家公司一年应该交多少税?

开开心心
开开心心

1、销售货物主要是交增值税,如果是小规模企业,征收率固定是3%;如果认定为一般纳税人,按17%税率计算销项税额,不过你从上家取得的增值税专用发票进项税额可以抵扣,应纳税额=销项税额-进项税额。

2、企业所得税税率25%,如果你公司符合小型微利企业,对年应纳税所得额低于6万元(含6万元)的小型微利企业,其所得减按50%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税。

3、其他的税种不是主流,比如城建税和教育费附加是按照应纳增值税的7%和3%缴纳的。

妖孽.
妖孽.

营业收入多少,应纳税所得额多少,再说交税

清儿
清儿

该交多少交多少


公司需要交房产税吗?包含哪些税?

辞 旧
辞 旧

房产税性质是财产税。如果房子产证上的名字是公司的,那必须要交房产税。如果是免税的房产,如国家机关,军队,寺庙用地,用于经营的,也要交税。如公司用的房产是租来的,不是公司交,是房东交。交税计算口径:自用的房产,按公司房产原值加买入的土地使用权合计金额,扣除当地税务提供的打折率(同一市县不同地块都不一样)乘1.2%税率。如是出租房,按租金的12%交。如果是一半出租一半自用,按面积分开算。


建筑劳务公司都需要交哪些税?

马邦正
马邦正

建筑劳务公司交哪些税,其实和其他类型的公司并没有区别。

营改增以后,我国的税种共17个,分别是:增值税、消费税、企业所得税、个人所得税、资源税、城市维护建设税、房产税、印花税、城镇土地使用税、土地增值税、车船税、船舶吨税、车辆购置税、关税、耕地占用税、契税、烟叶税。

一般来说,建筑劳务公司主要申报缴纳增值税、企业所得税、城市维护建设税,这三个税收不管是否要交税,都要按照税局规定的期限申报。

其他税收企业是否缴纳,要看公司是否发生相关经济业务。例如消费税,公司只有销售应税消费品时才缴纳;车辆购置税,公司只有以单位的名义买车时才缴纳。

申报和是否交税是两个概念,不能等同起来。

ai盼盼美饰
ai盼盼美饰

您好。飞妃根据现行税收法律法规,为您解答如下:

1、要缴增值税。

2、要缴企业所得税。

3、要缴城建税。

4、要缴教育费附加。

5、要缴印花税。

6、要代扣代缴个人所得税。

7、要缴城镇土地使用税。

8、要缴房产税。

9、可能要缴土地增值税、车辆购置税、契税等税。

具体要根据您所在建筑劳务公司实际发生的经济业务而定,特别是主业是建筑劳务,同时还兼营其他业务的,要缴的税更难准确解答。

建议您到当地税务机关详细咨询。飞妃期待您的关注,共同交流探讨。


开一个公司要交多少税?经营一个公司要交多少税?交哪些税?净利润为负的公司要交税吗?

zhanzhao
zhanzhao
2021-04-14

如果开公司,确实很重要的一点是考虑纳税的问题,并且是在开办公司之前就需要考虑好的。

以下结合2019年的新政策,对开办公司需要了解和考虑的重点税收问题进行一个梳理。

1. 有哪些税。

以下分门类列举了19个税种。可以作为开公司之前的一个了解,也许很多税种,公司平时是涉及不到的。

(1) 一般公司都会用到的税种。

增值税:一般来说有业务,这个税就要交。但是选择小规模纳税人和一般纳税人其征收方法就不一样。今年对小规模纳税人的免征幅度提高到了10万/月。

城建税及教育费附加:这些是影子税。随着增值税和消费税按照一定比例而征收。城建税的税率跟所在地区有关,所以要看公司注册在哪里。

印花税:公司的注册资本、合同账簿等都会涉及到这个税。

企业所得税:一般有盈利就要交企业所得税。今年最大的亮点就是对于小型微利企业的优惠。应纳税所得低于100万,实际税率为5%,100-300万之间,实际税率为10%。另一个情况是核定征收各地都收紧,但具体是否能申请到,要看各地的实际情况。

个人所得税:对于员工工资和股东分红,公司需要扣缴个人所得税。今年的亮点是个税的重大改革。新引入了综合所得的概念,起征点提高,增加专项附加扣除,采取累进扣税、年终汇算清缴等方式。总的来说,是有利于减轻工薪阶层的负担的。

(2) 特殊的税种。

之所以说特殊,是因为涉及到了特殊的商品或者行为。对这类货物或者行为征税,很多时候都是有着特殊的目的。

比如,征收消费税,国家可以调节产品结构,并且可以引导消费的方向。烟酒爆竹之类不利于身体健康,汽油柴油用完就没了,小汽车摩托车耗能源还可能污染环境。因此,对这些产品都多征一道税。

资源税、烟叶税也都是同样道理。至于关税,则是国际贸易中的通行做法,意义也是相当明显的。

(3) 其他税种。

这个就看公司涉不涉及相关的领域了。

比如公司要买房,那要交契税;把房子租出去,要交房产税;占了农村耕地造厂房,要交耕地占用税等等,没有涉及到相关的行为,就不考虑了。

2. 净利润为负的公司还交不交税:

有可能会交税。

(1) 净利润≠应纳税所得额

净利润是会计做出来的结果,纳税则要根据税法做一些调整。比如,账上是亏损,但是相关成本没有取得发票,无法在税前扣除,那么这个时候,可能就要做纳税调整并交纳所得税。

(2) 不交企业所得税≠不交所有税

即使经过调整,企业所得税确实不用交,但要看看本文提及的其他常用税种是否需要交。

增值税、印花税、个人所得税,一般很难全部避免。

所以,开办公司之前有必要了解相关信息,明确自己的企业涉及到哪些税种,分别有什么优惠政策,这样在企业开办之后,才能妥善处理税务问题。

我是财会小童,与您分享我的观点,欢迎关注,共同进步。

兰
2021-04-14

经营一个公司要交哪些税,是跟公司注册的类型和公司的经营范围密切相关的。

不同公司,销售不同产品,提供不同劳务,涉及的税种都不一样,甚至同样的业务,换种合同形式,要交的税也不一样。


下面,我用一个表格,简单整理了我国目前涉及的19个税种。

其中,增值税、企业所得税、个人所得税、印花税、城市维护建设税,是公司最常涉及的税目。公司开始经营后基本就会涉及,也是公司考虑税收筹划时,最关注的重点。有几点值得注意:

1、增值税与业务密切相关,在设计公司业务模式和盈利模式时,要重点考虑。

2、企业所得税有最丰富的税收优惠政策,在公司开始盈利后,势必是关注的重点。而且,以前盈利可以弥补以前年度亏损,也是筹划的重点。

3、很多公司为了规避个税,用老板个人卡发工资,或者走劳务费,未来这都可能成为稽查的重点,建议是从一开始就考虑规范性。

4、印花税跟合同的签订息息相关,如果合同金额大,需要多考虑合同类型,分别签订可能更有优势。此物就是资本公积和实收资本是一样要交印花税的。


其它税目,通常是一些特定行业或特定经济行为会涉及,属于相对要小众的税种,比如消费税,只有生产、加工消费税税目中规定的哪些货物时,才会涉及,主要是用来调节市场消费行为的。而资源税跟能源、采掘等行业密切相关。关税则是仅针对进口业务。

可以在有相关涉税行为时,再注重了解。


以上,就是一个公司在经营过程中,可能涉及到的所有税目,但要不要交税,要交哪些税,是跟公司实际业务息息相关的。绝对多数情况下,不是所有税目的税都要交一遍。

最后要强调的一点是:只有所得税是跟利润有关,没有利润不用交所得税。

其它税目,跟利润无关,不管公司是否盈利,只要有涉税行为,就要交税。

飞机飞
飞机飞
2021-04-14

我国目前共有五大类18+1种税。开一个公司要交什么税?首先要看你开公司的类型和公司的经营范围。

通常情况下注册的公司都属于公司制的,也就是有限责任公司。下面简要介绍一下,这种公司需要交纳的各种税收。

增值税。营改增后,现在所有的企业无论是销售货物还是提供应税服务,都要缴纳增值税。不久的将来税率变为13%,9%,6%,还有3%,5%的征收率。


城市建设维护税、教育费附加、地方教育费附加。这三个税种实际是根据增值税(或消费税)的税款来作为计税依据的。如果你有增值税(或消费税)税款,则城建税根据你所在地区的不同,税率有所不同,城市市区为增值税(消费税)税款的7%,县城、建制镇的为5%,其他地区为1%,另外还有工矿区。教育费附加为增值税(或消费税)税款的3%,地方教育费附加为增值税(或消费税)税款的1%(各省略有不同)。

消费税。如果公司的经营项目符合消费税的15个税目(如销售金银首饰、生产木制一次性筷子等),就需要缴纳消费税。税率根据项目而不同,可自行查找相关资料。
车辆购置税。如果以公司的名义购买车辆,那么就需要缴纳车辆购置税,税率为不含税价的10%。
车船税。公司有了车辆,在每年使用过程中就要交纳车船税。房产税。如果公司有房产,个体户没有缴纳租金而使用了其他单位的房产,那么就需要代为缴纳房产税。征收的税率根据从价或从租而不同。


城镇土地使用税。如果企业的经营地点是在城镇,那么就要缴纳城镇土地使用税。印花税。公司的注册资金和在经营过程中签订合同等凭证时,就需要缴纳印花税。
资源税。如果企业经营矿产或者是盐,那么就要缴纳资源税。契税。如果公司需要购买房产,那么在购买时就要交纳契税。

环境保护税。如果公司生产经营的过程中需要排放废气废水,那么就需要按照规定缴纳环境保护税。耕地占用税。如果公司有工程项目需要在农村施工而占用了耕地,那么就需要交纳耕地占用税。关税。如果公司的经营项目中,需要从国外进口产品或者是原材料的,那么就需要在海关交纳关税。土地增值税。如果公司转让经营性的房产,或者是房产开发公司这样的企业,那么就需要缴纳土地增值税。烟叶税。如果公司的经营范围中有收购烟叶这样的业务,那么就要缴纳烟叶税。船舶吨税。如果你的公司实力很大,有在国外注册的轮船,那么当这个轮船到国内港口停泊时,就要在海关缴纳船舶吨税。企业所得税。如果公司的注册类型不是个人独资企业或者合伙企业的话,那么就要缴纳企业所得税。企业所得税是对企业经营收益征收的一种税种,如果企业没有收益,也就是说利润为负,不交纳企业所得税。即使某一年经营效益很好,实现了利润也可以扣除前5年的亏损额之后再缴纳企业所得税。另外企业所得税的税收优惠政策比较多,各种不同类型的企业可以享受各自不同的优惠,特别是小型微利企业享受的优惠更加多。


个人所得税。如果公司是个人独资企业或者是合伙企业,就需要缴纳个人所得税,适用5%-35%的税率。如果是查账征收的个人所得税,那么,可以参照企业所得税的核算方式进行核算,那你的收入不能填补你的成本费用时,也不交纳个人所得税水资源税。如果是你是在河北等7个省市,那么使用地表水地下水就要缴纳水资源税。

不过正常情况下,一个公司需要交纳的税种没有那么多,不过不可避免的税收主要是增值税,城市维护建设税,教育费附加,地方教育附加,企业所得税或者个人所得税,印花税,车辆购置税,房产税,土地城镇土地使用税。

撰文:左刀三爷 积累数十年的财税实务经验,加上条理清晰的通俗化讲解,为您解疑释惑!如果我的回答能帮助到你,敬请关注,多多点赞,多多转发,


公司房屋转让给个人要交哪些税

Danae.
Danae.
增值税、增值税的附加税(教育及城建附、土地增值价-登记价)/1.05*5%。2、增值税的附加税(教育及城建附加):增值税*12%3、契税:(过户价-增值税)*3%4、土地增值税:(过户价-登记价-交易费用)*(30%~60%)5、印花税:(过户价-增值税)*0.05%
VIVIAN
VIVIAN
公司房屋转让给个人所有的让,按“销售不动、印花税、企业所得税、营业税、城建税、教育费附加、地方教育附加、土地增值税。 1 、契税 契税的纳税义务人是买受人(买方)。
黄茂支
黄茂支
公司房屋转让房”转让,按“销售不动产”征税,产生的业所得税、营业税、城建税、教育费附加、地方教育附加、土地增值税。1 、契税契税的纳税义务人是买受人(买方)。计算公式为:应纳契税税额=本次房屋转让成交价×适用税率2、印花税印花税的纳税义务人是买卖双方。计算公式为:应纳印花税税额=本次房屋转让成交价×适用税率。这里的适用税率为万分之五,这是按“产权转移书据”征收的。3、企业所得税 应纳企业所得税税额=(本次房屋转让成交价-房屋原值-合理费用)×25%4、营业税及附征 单位和个人出售“二手房”应按“销售不动产”税目征收营业税。城建税、教育费附加、地方教育附加是分别按照营业税额的7%、3%、2%征收的5、土地增值税土地增值税是对转让房地产取得的增值额按照规定的税率征收的。增值额=本次房屋转让成交价 -扣除项目金额。扣除项目金额由评估价格和其他扣除项目组成。 增值额超过扣除项目金额50%,未超过100%的:土地增值税税额=增值额×40%-扣除项目金额×5% ;增值额超过扣除项目金额100%,未超过200%的:土地增值税税额=增值额×50%-扣除项目金额×15%;增值额超过扣除项目金额200% :土地增值税税额=增值额×60%-扣除项目金额×35%

一般一家公司要交哪些税?税率是多少?

中民[蜡烛]
中民[蜡烛]
2021-03-19


一般的企业必交的有5种,增值税、企业所得税、个人所得税、印花税、城市建设税。税率我国采用的百分之二十五的比例税率。


企业所得税的税率即据以计算企业所得税应纳税额的法定比率。根据《中华人民共和国企业所得税法》(2007年3月16日第十届全国人民代表大会第五次会议通过)的规定,我国企业所得税采用25%的比例税率。另外:


(1)非居民企业取得本法第三条第三款规定的所得,适用税率为20%征收企业所得税;


(2)符合条件的小型微利企业,减按20%的税率征收企业所得税。


(3)国家需要重点扶持的高新技术企业,减按15%的税率征收企业所得税。


1、增值税


从计税原理上说,增值税是对商品生产、流通、劳务服务中多个环节的新增价值或商品的附加值征收的一种流转税。


一个企业,总是需要经营的,不管经营范围是什么,总之是逃不出增值税的征收范围,反正已经全面营改增了,增值税一统天下。所以增值税是每个公司都绕不过去的。


即使有的公司是免税,那属于税收优惠的范畴,但申报还是必须的。


2、企业所得税


企业所得税是对我国内资企业和经营单位的生产经营所得和其他所得征收的一种税。包括销售货物所得、提供劳务所得、转让财产所得、股息红利所得、利息所得、租金所得、特许权使用费所得、接受捐赠所得和其他所得。


一个公司,最终的经营成果肯定是需要缴纳企业所得税的,即使是分公司,虽然不是自己算,但也需要总公司计算分配后自行缴纳。


3、个人所得税


个人所得税是国家对本国公民、居住在本国境内的个人的所得和境外个人来源于本国的所得征收的一种所得税。


对于公司来说,本身不缴纳个人所得税。但是雇员工资需要缴啊,股东分红需要缴啊。公司是法定的扣缴义务人,少代扣了也是要负责任的,所以不可掉以轻心。


4、印花税


印花税是对经济活动和经济交往中书立、领受具有法律效力的凭证的行为所征收的一种税。


印花税的征税范围虽然有限,仅是列举的合同书据和账薄,但每一个公司开业总需要设置账薄,需要投入资本金、需要签订一些合同。这些业务都少不了印花税的身影。


5、城市维护建设税


简称城建税,这是个影子税种,紧跟流转税(增值税和消费税),计算不复杂,不需要过多考虑,知道即可。




扩展资料:


特殊行业需要缴纳的5个税种


如果企业的经营涉及国家规定的特殊货物,那么还要缴纳这些税:


消费税:如果公司经营的货物有如下商品:烟、酒及酒精、化妆品、贵重首饰及珠宝玉石、鞭炮焰火、成品油、汽车轮胎、摩托车、小汽车、高尔夫球及球具、高档手表、游艇、木制一次性筷子、实木地板、电池、涂料。


多数货物是在生产环节加征一道消费税,但是金银首饰是在零售环节征收。


资源税:如果公司开采销售的是以下货物:原油、天然气、煤炭、其他非金属矿原矿、黑色金属矿原矿、有色金属矿原矿、盐。对部分省市直接取用地表水、地下水的单位和个人开征了水资源税。具体查询当地税务机关的通知。


烟叶税:对收购烟叶的单位,加收一道烟叶税。不是销售环节,而是收购环节。


环保税:每季度收一次,一般是生产制造企业会涉及到,根据排污量、种类等测算。


文化事业建设费:这个费用一般企业涉及不到,会涉及这个费用的比如广告行业等。


参考资料:百度百科-企业所得税


参考资料:百度百科-企业所得税率


参考资料:百度百科-纳税

醉露梧桐
醉露梧桐
2021-03-19


般的企业必交的有5种,增值税、企业所得税、个人所得税、印花税、城市建设税。税率我国采用的百分之二十五的比例税率。


企业所得税的税率即据以计算企业所得税应纳税额的法定比率。根据《中华人民共和国企业所得税法》(2007年3月16日第十届全国人民代表大会第五次会议通过)的规定,我国企业所得税采用25%的比例税率。另外:


(1)非居民企业取得本法第三条第三款规定的所得,适用税率为20%征收企业所得税;


(2)符合条件的小型微利企业,减按20%的税率征收企业所得税。


(3)国家需要重点扶持的高新技术企业,减按15%的税率征收企业所得税。



扩展资料

即所有实行独立经济核算的中华人民共和国境内的内资企业或其他组织,包括以下6类:


国有企业、集体企业、私营企业、联营企业、股份制企业、有生产经营所得和其他所得的其他组织。


企业是指按国家规定注册、登记的企业。有生产经营所得和其他所得的其他组织,是指经国家有关部门批准,依法注册、登记的,有生产经营所得和其他所得的事业单位、社会团体等组织。独立经济核算是指同时具备在银行开设结算账户;独立建立账簿,编制财务会计报表;独立计算盈亏等条件。


个人独资企业、合伙企业不使用本法,这两类企业征收个人所得税即可,避免重复征税。


参考资料来源:百度百科-企业所得税

王念
王念
2021-03-19


一、企业所得税的税率即据以计算企业所得税应纳税额的法定比率。根据《中华人民共和国企业所得税法》(2007年3月16日第十届全国人民代表大会第五次会议通过)的规定,我国企业所得税采用25%的比例税率。另外:(1)非居民企业取得本法第三条第三款规定的所得,适用税率为20%征收企业所得税;(2)符合条件的小型微利企业,减按20%的税率征收企业所得税。(3)国家需要重点扶持的高新技术企业,减按15%的税率征收企业所得税。二、增值税1、一般纳税人  应纳税额=销项税额—进项税  销项税额=销售额×税率 此处税率为17%  组成计税价格=成本×(1+成本利润率)  组成计税价格=成本×(1+成本利润率)÷(1—消费税税率)  禁止抵扣人进项税额=当月全部的进项税额×(当月免税项目销售额,非应税项目营业额的合计÷当月全部销售,营业额合计)  2、进口货物  应纳税额=组成计税价格×税率  组成计税价格=关税完税价格+关税(+消费税)  3、小规模纳税人  应纳税额=销售额×征收率  销售额=含税销售额÷(1+征收率)三、城市建设税,教育附加,地方教育附加1、城市维护建设税应纳税额的计算比较简单,计税方法基本上与"三税"一致,其计算公式为:应纳税额=(实际缴纳增值税+消费税+营业税税额)×适用税率根据财税〔2005〕25号规定:自2005年1月1日起,就生产企业出口货物全面实行免抵退税办法后,经国家税务局正式审核批准的当期免抵的增值税税额应纳入城市维护建设税和教育费附加的计征范围,分别按规定的税(费)率征收城市维护建设税和教育费附加。2005年1月1日前,已按免抵的增值税税额征收的城市维护建设税和教育费附加不再退还,未征的不再补征。所以公式中的增值税部分还应加上生产企业出口货物实行免抵退税办法产生的免抵税额;如果当期有免抵税额,一般在生产企业免抵退汇总表中会有体现。实行免抵退的生产企业的城建税计算公式应为:应纳税额=(增值税应纳税额+当期免抵税额+消费税+营业税税额)*适用税率2、教育附加=应缴的教育费附加税 = (实缴增值税 + 实缴营业税 + 实缴消费税)× 3%3、应纳教育费附加=(实际缴纳的增值税、消费税、营业税三税税额)*3%四、印花税1 购销合同 包括供应、预购、采购、购销、结合及协作、调剂等合同按购销金额0.3‰贴花 立合同人2加工承揽合同 包括加工、定作、修缮、修理、印刷广告、测绘、测试等合同 按加工或承揽收入0.5‰贴花 立合同人3建设工程勘察设计合同 包括勘察、设计合同 按收取费用0.5‰贴花 立合同人4建筑安装工程承包合同 包括建筑、安装工程承包合同 按承包金额0.3‰贴花 立合同人5财产租赁合同 包括租赁房屋、船舶、飞机、机动车辆、机械、器具、设备等合同 按租赁金额1‰贴花。税额不足1元,按1元贴花 立合同人6货物运输合同 包括民用航空运输、铁路运输、海上运输、联运合同 按运输费用0.5‰贴花 立合同人 单据作为合同使用的,按合同贴花7仓储保管合同 包括仓储、保管合同 按仓储保管费用1‰贴花 立合同人 仓单或栈单作为合同使用的,按合同贴花8借款合同 银行及其他金融组织和借款人 按借款金额0.05‰贴花 立合同人 单据作为合同使用的,按合同贴花9保险合同 包括财产、责任、保证、信用等保险合同 按保险费收入1‰贴花 立合同人 作为合同使用的,按合同贴花10技术合同 包括技术开发、转让、咨询、服务等合同 按所载金额0.3‰贴花 立合同人11产权转移书据 财产所有权、版权、商标专用权、专利权、专有技术使用权、土地使用权出让合同、商销售合同等 按所载金额0.5‰贴花 立据人12营业账簿 生产、经营用账册 记载资金的账簿,按实收资本和资本公积的合计金额0.5‰贴花其他账簿按件计税5元/件 立账簿人13权利、许可证照 包括政府部门发给的房屋产权证、工商营业执照、商标注册证、专利证、土地使用证 按件贴花5元 受领人

100万销售额应该交多少税?

羽扇
羽扇

题目中所述为小规模服装销售公司,首先先明确纳税主体是服装销售公司,不是个人,不适用个人所得税,另外,是小规模纳税人,不适用小微企业免征增值税的规定。

小微企业增值税规定如下:

增值税小规模纳税人月销售额不超过3万元(含3万元)的,免征增值税。其中,以1个季度为纳税期限的增值税小规模纳税人,季度销售额不超过9万元的,免征增值税。

按照题目所述,100万元应是含税销售额,小规模纳税人的增值税率为3%,应纳增值税为(100/(1+3%))*3%=2.9126万元;

根据所处地方的不同,城建税及教育费附加等税率大约在10%左右,城建税及教育费附加等税=2.9126万元×10%=2912.6元

企业所得税核定征收,要根据当地税务机关制定的核定征收率来计算,一般为10%,企业所得税率为25%,

应纳税所得额=应税收入额×应税所得率=(100/(1+3%))×10%=9.7087万元

应交所得税=应纳税所得额×所得税率=97087×25%=24271.75元。

综上所述,应交增值税为29126元,应交所得税为24271.75元,城建税及教育费附加等税2912.6元,总共要交的税为80582元;未包括印花税等。

如果是补交,会存在滞纳金及罚款等。

以上希望对你有所帮助。

盛宏堂中医理疗中心(霞)
盛宏堂中医理疗中心(霞)

根据提问,判断您是一个经营服装的个体户。和大多个体一样,存在成本无法核算的问题,税局对这种情况采取核定征收。

核定征收是针对的所得税,个体经营者指个人经营所得税,税率是五级累进税率:


核定征收一般有以下方式:

您描述的情况应属第一种:能准确核算收入总额,采取核定利润率(即应税所得率)。

可以简单理解为:销售收入开了发票,而支出进货成本、房租水电、搬运费、损耗等销售费用,却没有收到发票。

税局根据行业水平,结合个体经营状况,综合核定应税率。假设核定为10%

100万销售额应纳所得税:

100万x10%x35%-14750=20250元

备注:由于是累进税率,本算法假设前面没有开票。当然,这只是所得税。主要还有增值税。

由于销售类小规模年限额是80万元,超过按一般纳税人交17%增值税。如果100万是在一年内的营业额。则要交增值税:

80/1.03x3%+20/1.17x17%=5.24万元

备注:计算没考虑小微免税因素。也未计抵扣,小规模不能抵扣。

另外还要交纳增值税10%左右的附加税。即:5.24x10%=0.52万元(以县级为例)

计算税收要考虑到多方面的政策规定因素。建议经营者多了解学习一些相关规定,或者聘用专业人员和机构!财务税务知识,是经营活动必备的常识。

答案供参考!欢迎关注相互交流学习


工资10000元,应该交多少税?

Annie_诗恬
Annie_诗恬

一万元的工资,要交多少税?这个好真没法给出一个确定的值,因为在计算税额之前,还有一个五险一金要扣除,而五险一金的数额,也不是一个固定的值。

其实最开始我们应该先界定一下这个一万元是正常的工资收入,还是其他的类似劳务报酬之类的收入,如果是劳务报酬之类的收入的话,扣税的规则和平常的劳动所得(也就是工资)的扣税规则是不一样的。如果这一万元是劳务报酬的话,已经缴纳的税额是:10000*(1-20%)*20%=1600元。如果这一万元是劳动收入的话,就是按照我们前面说的,先扣除五险一金,再按比例扣税。

不过我们前面也说了,即使知道要扣五险一金也知道扣税比例,但是,还是没法给出确定的纳税额,这是因为,一方面,我们工资的构成并不单一,比如有一些特殊的补贴是不需要扣税的,虽然它也算在工资里。即使这10000万的工资组成都是要参与缴税的,公司帮忙缴纳的五险一金的数额也是不一定的,虽然国家规定的是要按照实际工资的比例缴纳五险一金,但是很多企业还是按照最低标准,或者是稍高于最低标准的缴费基数来缴纳五险一金的,有的企业选择不缴纳住房公积金,有的企业不按照12%缴纳住房公积金,所有这些缴费基数和缴费比例的不同,都会影响我们的扣税基数,影响最后的缴税数额,所有,即使知道有1万元的工作,具体要缴多少税,还是得看公司关于工资构成和缴费基数的规定。

王念
王念

假设题主是月收入税前1万元,这只讲一下个人所得税。


工资属于工资薪金所得,是四项综合所得之一(工资薪金所得、劳务报酬所得、特许权使用费所得和稿酬所得),综合所得实行先预缴再清缴的原则,也就是每个月领工资的时候先预缴一部分,次年的3-6月汇算清缴算总账,和已经预交的相比较,多退少补。


预缴时月应纳税所得额不超过3000元(年36000)的部分是税率是3%。月应纳税所得额是指月工资收入减去起征点5000元,再减去三险一金和个人专项附加扣除后的余额。


假设三险一金一个月一共1000元,个人专项附加扣除一个月1000元,那么月应纳税所得额就是3000元。3000*3%=90元,一年是1080元。


如果你只有工资薪金所得而没有其他收入,那么汇算清缴的结果和月度预缴的结果是一致的,不用退也不用补。


可以看出,工资固定的情况下,三险一金越多,个人专项附加扣除越多,个人应纳税所得额越少,交的税也就越少。

无语浅笑
无语浅笑

工资税前10000元/月,无其他收入,一起算算每年交多少个税!

如果是上班人员年度个税最高3480元,最低0元

工资薪金扣除社保、公积金、企业年金、健康险、5000元/月的费用、专项附加后的余额为应纳税所得额,然后根据应纳税所得税对应的个税区间税率和速算扣除数计算个税。

一、五险一金

五险一金个人承担的比例最高为22.3%(养老8%、医疗2%、失业保险0.3%有地区差异、住房公积金5%-12%),如果按工资总额扣除,则最高扣除2230元,最低扣除0元(即不缴纳社保)。

二、企业年金

企业年金最高比例为本人缴费工资的4%,如果工资1万元,则每月扣除400元。

三、健康险

是从保险公司购买的符合规定的健康险,每月可税前扣除200元。

四、专项费用

即5000元/月的费用扣除。

五、专项附加扣除

专项附加扣除的6项中,养老最高2000元/月,教育1000元/月/孩,住房800-1500元/月(按1000计算,和贷款购房取其一),贷款购房利息1000元/月,学历教育400元/月,大病8万元/年,专项附加扣除合计每月10666元/月。

六、其他

比如捐赠,符合条件的捐赠,最高可扣除工资额的30%,10000元工资可扣除3000元/月。

七、最高可能的税前扣除额

最高可能的扣除额=5险1金2230元/月+企业年金400元/月+健康险200元/月+专项费用5000元/月+专项附加扣除10666元/月+捐赠3000元/月=21496元/月

八、个税计算

(一)如果该人税前除5000元/月的专项扣除费用外,无其他扣除

应纳税所得额=(10000-5000)*12=60000元

个税=60000*10%-2520=3480元。

(二)如果该人所有的扣除都享受,且最高额享受

应纳税所得额=10000-21496<0,个税为0。

如果为退休人员的工资

一、如果退休人员的工资不含企业年金

此时只要是退休工资,无论退休金多少钱,都不拿个税。

二、如果退休人员的工资含企业年金

如果退休人员的工资中包含2014年1月及以后的企业年金,则领取时可能涉及个税的缴纳。

三、如果退休人员的工资包括一部分兼职或返聘工资

退休工资不纳税,兼职或返聘的工资个税的计算参阅上述“如果是上班人员年度个税最高3480元,最低0元”的有关内容。