美国什么报税

针对部份网友提出的美国什么报税的问题,我们精选了一些热心网友关于美国什么报税相关优质问答,希望能为您解答美国什么报税的疑惑,帮助你走出误区。如果您觉得本美国什么报税专题对您有所帮助,欢迎关注和收藏!如未能解决您的节税相关疑问,也请您查询本站更多的节税话题,也许对您有帮助哦~~

在美国什么人才需要报税啊?都得报税么?

陈大壮
陈大壮
在美国有收入的都要报税,包括赌博赢的钱都要申报,以下详细说明
徐健容
徐健容
帮你转帖一篇有关美国你:美国个人报税报税要交多少税一、美国现行税收制度美国现行税制是以所得税为主体税种,辅以其他税种构成的。主要税种有个人所得税、公司所得税、社会保障税、销售税、财产税、遗产与赠与税等。美国税收由联邦政府、州政府和地方政府征收:(一)联邦政府主要征收联邦所得税、财产税及赠与税。联邦政府的总税收中,个人所得税约占1/3,社会保险税约占1/3、公司所得税约占1/6,其他税收包括遗产税、关税等。(二)州政府及地方政府征收州所得税、特许规费、消费税、使用税及财产税等。二、分税制管理体系美国的联邦、州、地方三级政府根据权责划分,对税收实行彻底的分税制。联邦与州分别立法,地方税收由州决定。三级税收分开,各自进行征管。税收管辖不同,对于应税所得的定义和所得的分配也不同。美国的所得税制兼有“属地主义”和“属人主义”。就美国来源所得(US Source of Income)而言,所得税原则上采用“属地主义”,非居民之外国人(Non-Resident Alien)应该就源自美国境内所得向美国政府缴税。就美国公民或居民而言,所得税原则上采用“属人主义”,即,针对美国公民在全世界的收入所得加以课税。三、税收管理机构财政部负责美国联邦税收法规管理事务;参议院和众议院拥有税收立法权;由财政部提出的税收法律议案经国会通过,总统批准后生效。税收征管机构为国内收入局(IRS)与关税署,国内收入局负责联邦国内税征收、国内收入法案的执行。关税署负责关税征收。国内收入局总部只对征收工作给予指导、指示,实际征收工作由在全国分设的7个地区税务局负责。地区税务局有权对征管中的问题作出决定而无需总局批准。地区局下设若干区局,直接进行税收征纳管理工作。由于美国实行主动申报缴纳个人所得税为主的税制,所以地区局以下实际工作主要是对纳税申报表予以审查。第二节 主要税种一、个人所得税美国个人所得税分为联邦个人所得税、州个人所得税和地方个人所得税,其中以联邦个人所得税为主。(一)纳税人个人所得税的纳税人包括:美国公民、居民和非居民。美国公民是指出生在美国的人和加入美国国籍的人。美国居民指非美国公民,但根据《美国移民法》拥有法律认可的永久居住权(如获得绿卡)的人。不符合美国公民和居民身份的为非居民。(二)课税对象和税率个人所得税的课税对象是美国公民和居民来源于全球的所得,非美国居民来源于美境内的所得。

为什么美国报税很麻烦?

胡溢鑫
胡溢鑫

美国税制是剥削和扰民的制度,报气税来千头万绪,几乎不可能正确,交多了你活该,没人会退给你,交少了比杀人罪还重,看你敢不敢?

我都交给会计师报税,心理上觉得稍微安全点,事实上,会计师报的不对,责任还是纳税人的,坐牢少不了。

制度越繁琐,政府超收税金的机会就越大。


美国家庭为什么要报税?

徐健容
徐健容

美国家庭为什么要报税?这个问题说来话长啊!主要原因是对国家和自己都是有好处的。对国家的好处我就不说了,那么为什么会对自己也有好处呢?美国有个机构叫FBI(美国联邦调查局),如果你的收入和财产少报,超出就会有可能被调查而得不尝失。好了,别的就不多说了,因为我暂时还没有财产收入,说多都是泪。


美国公司年检报税如何处理?

丽珍
丽珍

在美国,开公司很容易,限制较少,但需要经过审查,并有较严格的纳税申报要求。具体来说:


就年审而言,年检是从公司成立后的一年开始,具体时间由美国本土协会代为通知。在年检的时候,需要准备好公司的注册证书复印件、章程、完整的公司文件副本、股东变更副本、增资文件复印件、公司名称变更副本、股东或董事的身份证件或护照复印件等,如果有,都需要提供。审核的时候,会由专门的美国公司检验机构来审核,主要会对各种政府文件更新、各种管理职位的数据和确认(包括公司董事和股东)、公司的注册地址、公司税务申报及缴纳等情况进行检验。美国公司检验机构会对检验进行收费,一般一般会包含政府行政费用、服务费用、地址出租费用等,注意,文件寄送和返回的快递费用需要由报审的公司自行承担。


在报税的时候,大约有几种情况:如果没有实际经营的公司可以零报税;如果是有经营的无限公司,可以在做账后直接报税;而如果是有实际经营的有限公司,必须在做账并核数后再申报。这里,需要注意的是,公司是无限公司还是有限公司,这个是有差别的。无限公司的税率是16%,可以只到税务局做商业登记证的更新而不用到公司注册处年报;而有限公司的税率为17.5%,并且必须做年审年报。


这里需要提醒的是,如果所注册的美国公司不在美国经营,可以无需做账和报税,但一定要报税,也就是进行零申报。

啊威
啊威

美国公司年审有些州是二年一次年审,有些是每年一次年审,所以楼主要先看自己的公司在哪个州对应的年审情况是怎样的。一般年审只需要公司注册证书,董事身份证和签名扫描件,上年年审资料 以上这几样。1326-560-1916(同微)华港商务秘书可先咨询

浅雪酥柒诺
浅雪酥柒诺

如果是找代理,代理会查询公司状态,把公司注册证书提交代理和付款就可以办理

如果公司是让代理做的,代理会按时通知做年检报税,客户付款就行。

每个州年检时间不一样。

如果有银行账户有收款和支持记录需要做理账报税,有银行账户没有收款的做税务零申报。没有开银行账户的也做税务零申报。


移民美国后是否就需要报税?

千里求姻缘一线牵
千里求姻缘一线牵

国外所得资金不带回国也是需要报税的。在这里不得不提一下关于报税制度的相关规则。

我们以美国为例:美国工作的一般基础服务工作招聘的工人都是按周发放工资,这大概与美国的消费观念有关。美国是一个享乐主义消费国家,大部分人们都是在边工作边偿还信用卡的状态下工作的。

一般老板发放工资以支票的形式,同时在支票上面会有你的应得工资、所扣税额以及扣税之后的实际工资。工人可以凭支票和证明身份信息的证件直接取现或者仅凭支票转入自己的银行账户。

对于美国来说,国内税法体制相较于其他国家来说是很成熟的一个体系。一年的工资税额可以在来年的一月至四月申请退税。但是由于退税的制度相当完备,一般通过专业的退税机构进行退税,收入低于4050美元是可以申请全额退税,收入高于4050美元的超出部分扣除州税后退还部分税额。

美国对于个人信用极其重视,其中报税也是评估个人信用的一项重要指标。对于从国外所得的资金最好时进行报税,相关报税信息会记录在个人信息当中。当然,从另一方面想想,报税是退税的一种方式,不报税就不退税,既然报税还能得到缴纳的税额,为什么不报税呢?除非你的资金来自于个人转账或者现金转赠。

另外还有一点值得注意,即使是现金或转账收入,这笔收入在你存入银行的时候她也是会继续扣除你应该缴纳的个人所得税的,所以除非你直接将得到的收入携带身上回国,不然还是需要报税。

曲进
曲进

一般而言,移民美国的绿卡持有者是会自动视为美国税务居民的,这里无论你居住在美国还是外国,也就是说美国税务居民是全球范围征税的。如果拿了绿卡,但居住在美国境外,那么报税的期限是可以自动获准延期的,一般是延长两个月到6月15日,但应缴的税金是需要在一般报税截止日就是4月15日前缴付的,否则要付利息。如果不能在6月16日前申报,可以在报税截止日前递交4868表,是可以将截止日延期到19月15日的,但6月15日以后的税款是会征收利息和罚金的。如果拿了绿卡但又不在美国生活的朋友,一定要注意在截止日前报税。

申报的时候,可以根据自己的居住地址,将税表寄到Department of the Treasury Internal Revenue Service Center Austin, TX 73301-0215USA,如果是需要附上税款的,就寄到Internal Revenue Service P.O. Box 1303 Charlotte, NC 28201-1303 USA。

作为纳税人,每个人都有自己的社安号SSN或是个人纳税识别号码ITIN。提醒一下,如果还没有取得社安号的,可以使用SS-5表,即Application for a Social Security Card,联络一下社会安全局办公室或查询社会安全国际事务办理网页。没有社安号,可以申报W-7表获得个人纳税识别号码ITIN。

报税的范围涵盖了利息、股息、工资、报酬等多种类型的收入,这里注意,是全球征税,不管这些收益是发生在美国境内还是境外。

有些是可以享受优惠的,比如儿童团及被抚养人看护费用优惠、老年人或残障人士优惠、儿童福利优惠、教育优惠、外国税收优惠、低收入家庭福利优惠、领养优惠等等,记得要申报。

最后,提醒一下,税收很复杂,可以找专业的会计师帮你搞定,钱不多,但放心。

不要问我
不要问我

这个不一定的!具体要根据你的停留时间以及持签证身份来看:

美国征税对象和范围:

根据美国法律规定,每一个有收入的美国公民、外籍居民人士(Resident Alien)和非外籍居民人士(Non-Resident Alien)都有纳税并申报个人所得税的义务。

对美国公民和外籍居民人士来说,个人所得税的征税对象是其全球范围内的个人所得;

对外籍非居民人士来说,个人所得税的征税对象是其在美国境内的个人所得。

征税范围包括:工资、薪金、佣金、退休金、失业补偿金、附加福利、小费收入等;独资或 合伙经营取得的商业利润;利息、股息、租金、特许权使用费、资本利得、博弈获利、农业收入及其他收入。

报税身份:

对外籍人士的报税身份,国税局与移民局规定不同,不是以有无居留权为标准,而是按外籍居民人士和非外籍居民人士加以区别。根据美国税法,凡符合下列标准之一,即为外籍居民人士,否则,即为外籍非居民人士:

绿卡标准(Green Card Test)。指在报税年度任何时间根据移民法判断具有美国合法永久居民身份,且该身份未被撤销或放弃,即为美国税法上的外籍居民人士;

实际居留标准(Substantial Presence Test)。该标准根据外国人在美国的居留时间而非其移民身份认定。一个外国人即使未持有绿卡,只要于本年度在美国(不包括美国属地、领地或领空)居留达183天;或者本年度在美国居留至少31天,且在本年度和此前两年里在美国累计居留达183 天,也被认定为外籍居民人。

这里的累计不是3年时间里在美国实际停留天数的简单相加,而应按如下规则计算:当年居留天数乘1,上一年居留天数乘1/3,上上年居留天数乘 1/6。 例如,中国公民田某在2010、2011和2012年分别在美国居留120天,依照上述规则计算其连续3年在美国居留的累计 天数为120*1/6+120*1/3+120=180天。因少于法定的183天, 田某在2012年这一年度就不是美国税法意义上的外籍居民人,而是外籍非居民人。但如其2012年在美国居留123天,则 符合实际居留标准,将被认定为美国税法意义上的外籍居民人。

个人豁免(Exempt individual):

个人豁免不是指你可以豁免美国个人收入税,而是指你可以被豁免计算实际居留天数的时间。以下列身份居留在美国的时间不计入实际居留天数:

持 A 或 G 类签证的外国政府、国际组织的全职工作人员及直系家属(配偶和未满21岁子女)在美临时居留的时间;

持 J 或 Q 类签证的教师、受训人员及其直系家属(配偶和未满21岁子女)在美临时居留的时间;

如果你在过去6个自然年内有2个年度享受过个人豁免待遇,则不再享受豁免。即教师、受训者可以以外籍非居民人士的身份在美居留2年。例如:中国公民张某持J-1签证以访问学者身份于2008 年8月29日抵美,计划在美停留至2010年8月25日,在此期间未改变身份。根据上述规定,他抵美当年2008、第二年2009 年可享受个人豁免,2年居留时间不计入实际居留测试天数,以非外籍居民人士报税。但2010年因他已在过去2年里享受个人豁免,不再豁免,将以实际居留测试天数计算,他2010 年实际居留天数为237天,超过183天测试天数,应以外籍居民人士报税。

持 F、J、M 或 Q 类签证的学生及其直系家属(配偶和 未满21岁子女)临时居留在美国的时间;如果你作为留学生曾在过去5个年度享受豁免待遇,你将不再享有豁免;即外国留学生可以非外籍居民人士身份在美居留5年。例如:中国公民赵某持 F-1签证以留学生身份于2008年9 15 月15日抵美,计划在美学习至2013年2月25日,在此期间未改变身份。根据上述规定,她抵美当年2008至2012年5年享受个人豁免,5年居留时间不计入实际居留测试天数,以外籍非居民人士报税。但2013年她不再享受豁免,将以实际居留测试天数计算,她2013年实际居留天数为56天,未超过183天测试天数,可继续以非外籍居民人士报税。

职业运动员赴美参加慈善性竞技体育运动临时在美居留的时间。如果一位外籍人士在该年度中將身份从非居民转变为居民,或者相反,通常此人在该年度就有双重身份,其收入将按照每个身份适用的法律分两个阶段征税。

中国公民报税

对于中国公民来说,首先要确认自己是否需要报税,然后再判断自己属于哪一类报税人群。根据上述标准,持 F 签证的留学生来美超过5年;持 J 签证的访问学者来美2年以上; 持 M 签证符合上述任何一项要求者,均按外籍居民人士对待,以美国公民标准报税。

美国政府与许多国家签有避免双重征税协议,对在美国的外国人有不同的免税条款。有关中国公民的免税条款,主要有3项:

1. 在美居住1年之内不超过183天者,所有收入免税;

2. 访问学者与交换学者的收入可免税3年;

3. 奖学金和用以维持学习、研究与实习的国外收入免税。

在美国的个人服务收入最初的5000美元免税。 不过,要注意各学校对教学助理和研究助理的收入规定有所不同。有些学校把其看成奖学金,有些学校把其看作个人服务收入。如学校寄给你的是 W-2表,就是将其作为个 服务收入;如是1024S 表,则是将其看成奖学金。

还要指出的是,如以外籍居民人身份报税,将无法享受免税条约的优惠。 在报税上,非外籍居民人报税比外籍居民人有一些优惠。第一,来自美国以外的奖学金和收入不必申报;第二,银行存款利息可免税,但开户时应填写 W-8表,说明自己的非外籍居民人身份;第三,不须缴纳社会安全税。

以非外籍居民人士身份报税,需要填写两项表格:一个是1040NR 税表;一个是个人资料表,要填姓名、国籍、住址、护照号码、来美时间、预定居留时间、社会安全号码、签证种类与号码,以及所在学校、系别和指导教授的姓名、地址与电话等资料。

需要指出的是,非外籍居民人士仅能申报自己一人的税务,配偶与子女不得一起申报,1040NR 表只能一人填一份。如配偶也有收入,且两人均为非外籍居民人士身份,则每人都需填报一份1040NR表。如有一人满足外籍居民人士的条件,全家可按外籍居民人身份报税,但会失去某些报税优惠。较好的办法是,满足外籍居民人条件的学生配偶与子女合填无优惠的1040或1040A 表,学生自己则填可享受优惠的1040NR 表。当然,到底如何填报,还应根据收入情况选择,以实现合法减税。

如果你是持 F 签证的留学生,在美居留不超过5年,完全沒有收入就不用报税;但请记住,即使你不需要报税,仍要填写 8843 表,包括随你在美国陪同的家人亲属都要各填一份。如果留学超过5年,将以一般居民方式申报;

报税时间:

征税的时间跨度是按一个完整自然年的时间范围计算,最后报税期限是第二年的4月15日。如果到期日是周六、日或法定节假日,顺延至下一工作日。例如:你要申报你在2013年的个人收入所得税,征税时间就是从2013 年1月1日至12月31日内你全年的个人收入,你报税的最后期限是2014年4月15日。如果你未能在此期限前完成报税,可申请延后6个月至10月15日。

社安号和纳税个人识别号:

个人报税时需要填入社会安全号或纳税人识別号 (Individual Taxpayer Identification Number,ITIN),社安号相关介绍请见上文所述。关于纳税人识别号,这是国税局颁发给那些无法取得社会安全号(SSN)但需要美国纳税人身份号码处理报税的人。

ITIN 只用于申报联邦税,沒有其他任何用途,不能授权你在美合法工作,也没有取得社会安全福利或低收入家庭福利优惠的资格。国税局核发 ITIN 不受移民身份影响,仅用于帮助他們遵守美国税法规定, 因为无论是外籍居民人士或非外籍居民人士,都有可能依法须在美国报税。根据法律规定, 外籍人士不可以既有 ITIN 又有 SSN 两种号码,报税时,要求填入社会安全号 (SSN) 的空格必須填入 SSN 或 ITIN 号。了解更具体详情,可查询美国国税局网站:www.irs.gov 。 国税局还提供税务咨询服务电话专线,号码是1-800-829-1040。

向国税局咨询时,国税局有义务为 解答问题,而且你也无需透露自己的姓名、电话、地址等资讯。在国税局介绍各种报税要点的小册子中,有两本对外国人最有用,一本是《外国人报税指南》(Publication 519)、一本是《美国税收条约》(Publication 901),可以打电话索要以上两种小册子。

留学生、访问学者可在学校图书馆、外籍学生办公室等处免费获得各种报税表格,各地邮局、银行、公共图书馆等处也可免费取得。此外,还可打国税局电话索取,号码是1-800- TAX-FORM。国税局也提供各种报税说明的小册子。


没拿到绿卡需要在美国报税吗?

大海
大海

首先我要强调的一点是,需不需要在美国报税,并不是以有没有拿到绿卡为标准的。有的人就算永远不打算申请绿卡,也有可能需要报税。美国的税务居民分为居民和非居民两种。

居民:凡是美国公民、拥有美国绿卡或者在美国居住超过183天就成为美国的纳税居民。

183天加权计算方式:今年在美国天数(至少31天)+去年在美国天数的1/3+前一年在美国天数的1/6,计算结果超过183天就成为美国税务居民,你全球的收入都要在美国纳税。

非居民:不满足以上条件,但是有来自于美国的收入,那么只有来自于美国的收入才需要在美国。

所以,按照美国税法的规定,不仅是老移民和留学生需要报税,有来自于美国的收入的人也需要报税。

有很多人以为,还没有拿到美国绿卡或不在美国居住就不涉及美国的报税。其实严格来讲,只要在美国有参与投资获得收入,就需要向美国税务局(IRS)进行申报。

对于很多正在办理美国EB-5投资移民的申请人而言,即使尚未拿到绿卡,但因为参与投资的美国EB-5区域中心项目,如有收益,即有了美国境内的收入,因此,在报税季来临时,同样有可能需要以外国人的身份进行申报。

但美国纳税居民和非居民在美国交税有很大的不同。对居民来说,全球的收入都要在美国报(纳)税,对非居民来讲只有来自于美国的收入,才在美国报(纳)税。


美国新移民登录何时开始报税?

妙音
妙音

广东澳星为您解答:根据美国税务规定,第一次报税的时间是客户成为美国税务居民后的第二年。如12月31日登陆,那么需要在次年4月15日之前报税;如1月1日登陆,那么他不需要在当年报税,第一次报税时间为下一年4月15日之前。资料若准备的不够齐全,可以延期6个月到10月15号再申报。