一直零报税现在需要缴纳员工保险怎么做账

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公司做账报税.一般纳税人怎么报税做账

逆爱千年
逆爱千年
2021-04-14 从我的个人角度理解来说,注册公司一定要每月记账报税,《公司法》《税法》就是这么规定的,政府也要求,不记账报税就会被工商局、税务局拉进黑名单,以后就再也不能注册公司当法人了,还会影响个人征信,对以后贷款呀之类都可能有影响!

个体工商户是否需要做账报税?为什么?

唯愿
唯愿

个体工商户严格意义上都是要做账的,无论是自己简单的流水账还是正规的记账都是有必要的。

当然个体工商户如果属于核定征收且由税务部门核定为一个季度9万以下的个体工商户是可以享受免征免税的政策的。而对于一些规模较大的,例如面积几百平方的店铺或者工厂,他们规模可媲美公司而又只注册了个体工商户,但是像这种具有一定规模的工商户税务部门可以由纳税人自行选择,可以选择自主申报报税也就是查账征收方式,小规模按照一个季度申报一次,一般纳税人按照一个月来申报一次,也可以选择税务部门核定征收,税务部门会根据个体工商户的经营面积,预估产值及销售额来核定征收,固定交税。

关于个体工商户的税收问题的建议:


选择一、个体工商户面积不是很大,比较小十几平方这种小店,完全可以让税务部门核定征收且为免税的,这样非常省税。


选择二、个体工商户面积偏大,但是又不想注册成公司的,又不想被核定征收比较高的税的话,建议找专业代理记账公司帮你正常申报做账,他们会帮个体工商户去税务部门协调为查账征收方式,这样如果个体工商户开票收入多,那就多交税,如果开票收入少,自然可以合理避税。或者简单点直接注册公司或者个转企等形式,变成公司了自然就全部是查账征收了,而且变成公司以后也方便以后壮大,吸纳股东,股权转让,吸引风投等。


提醒一点如果是一个好项目一定要注册公司,公司比个体的好处不直一点,从责任方式来说,个体经营工商户是属于个体经营,个人承担无限连带责任,公司一般都是有限责任公司,承担公司法定注册资本的有限责任,也就是简单说,公司倒闭跟个人无关,只需要承担公司法定的有限责任。另外你看好的项目一般都注册公司,为什么呢?因为好的项目需要资金需要吸引风投,那么个体是无法转让股份的,所以只有注册公司,只有公司才具有转让股权的方式。


最后个体工商户与公司各有各的好,自由选择吧!

夏&之星
夏&之星

如果是定期定额征收,不需要报税。

如果是核定征收,就需要报税

如果是查账征收,就必须和普通公司一样记账报税。

报税都可以网上申报,不需要每个季度跑税局。

个体户完全不可能自己请专职会计,就是请代理记账都没必要。现在有专门给不懂会计的小白设计的自记账App,价格只需要代理记账10分之一。你完全可以自己在家搞定

解释一下上面3种的区别:

1.定期定额征收:例如税管员给你一个月核定是3万,开票金额不超过3W,就不用交税。超过3万的就需要去税局大厅报税。这种情况不用记账。

2.核定税率征收:例如税管员给你核定的税率是10%,指的就是假定你的利润率是10%。如果你这个月开10W的票出去,就相当于你的利润是1W,对这1W,要交个人所得税,按照阶梯税率收。这种的对利润率特别高的生意特别划算。这种情况还是要记账的。

3.查账征收,就是完全按照账本核算,所有公司都这样征收的。超过10W/月的大额个体户也会被转为这种方式。

PS:还有一个例外的。就是所有开了增值税专用发票,全部都要申报且一定要交税,不在免税额度范围内。

冯姐
冯姐

很多人认为个体工商户是不需要建账,不需要进行账务处理的,直接核定报税就可以了,甚至认为个体工商本来就不具备账务处理能力,因此不建账是理所当然的事情。

个体工商户是否需要建账,答案是肯定的,只是需要建什么样的账需要区分具体情况来看,其主要政策依据是国税总局发布并于2007年1月1日起施行的《个体工商户建账管理暂行办法》,里面对建账问题做了明确的规定,要求按照符合的条件不同,应分别建复式账、简易账或者建立收支凭证粘贴簿、进货销货登记簿或者使用税控装置等情形。

一、个体工商户建账确定标准

1、销售额或营业额标准。

管理暂行办法中,判断个体工商户应建账簿类型的主要标准是纳税人的月销售额或月营业额。

这里提及的销售额或营业额指的是上一个纳税年度月平均销售额或营业额,而不是单独哪个月份的金额。

对于新办的个体工商户,还没有历史经营数据,采取的是预估的办法,也就是预估的当年度经营期月平均销售额或营业额。

2、自身生产、经营情况标准

个体工商户要考虑自身生产、经营条件,比如是否有专职的财务人员等,综合自身情况,结合暂行办法的要求,设置相应账簿并报主管税务机关备案。

二、可设置的账簿种类

与公司企业不同,个体工商户可设置的账簿种类相对较为灵活,主要有:

1、复式账

复式账可以理解为正常公司企业类似的账簿,正常情况下应采用合理的规范账簿格式,有条件的建议使用财务软件,其中现金日记账、银行存款日记账和总分类账要求较为严格,其他账簿可以根据业务的实际发生情况选用活页账簿。

复式账下,凭证、原始凭证的处理建议参考《个体工商户会计制度(试行)》、《小企业会计制度》的基本要求,设置总账、明细账、日记账等账簿,规范的进行会计核算。因为设置复式账的纳税人,在纳税申报时,与公司一样需要报送财务报表和有关纳税资料。

另外需关注的是设置复式账的个体工商户其个人所得税纳税政策依据是国家税务总局令2014年第 35 号《个体工商户个人所得税计税办法》,个体工商户需要按照计税办法要求,在日常会计核算中做好成本、费用列支和其他财务情况的核算工作。

(1)报送时限及保存时限要求

与公司制企业一般15天的申报期不同,个体工商户月度财务报表要求在月度终了后的10天内报出,年度报表为年度终了后30天。

账簿、凭证、完税资料以及其他相关财税文件资料,也与公司企业一样,有明确保存期限要求,只不过没有像公司制企业一样进行细分,而是统一要求保存10年。

(2)设置标准

符合下列条件之一的,应该设置复式账:

一是注册资金在20万元以上。

二是销售增值税应税劳务的纳税人月销售额40000元以上的。

三是从事货物生产的增值税纳税人月销售额在60000元以上的。

四是从事货物批发或零售的增值税纳税人月销售额在80000元以上的。

五是符合省级税务机关确定的其他情形的。

2、简易账

顾名思义,简易账是相对于复式账而言,可以简单理解为以收支方式就主要的项目设置账簿,具体包括经营收入账、经营费用账、商品(材料)购进账、库存商品(材料)盘点表和利润表。

简易账簿要求都采用订本式。通过简单收支记录来反映个体工商户的生产、经营情况。

同样,与复式账设置相一致,也是符合条件之一即需要设置简易账,但相关设置标准要求相对较低:

一是注册资金在10万元以上20万元以下的。

二是销售增值税应税劳务的月销售额在15000元至40000元;

三是从事货物生产的增值税纳税人月销售额在30000元至60000元;

四是从事货物批发或零售的增值税纳税人月销售额在40000元至80000元的。

五也是是符合省级税务机关确定的其他情形。

3、收支凭证粘贴簿、进货销货登记簿或者使用税控装置

如果个体工商户达不到上述建立复式账和简易账标准,自身生产经营条件也受限的,并不是就可以不建账簿,而是应该通过收支凭证粘贴簿、进货销货登记簿或者使用税控装置等方式处理。

具体采用哪一种更为简单的方式,需要所在县级以上的税务机关进行审批。

三、账簿种类变更问题

按照本规定,在一个完整纳税年度内一旦确定了账簿方式的,是不能再变更的。换个理解的角度,理论上讲,在一个完整纳税年度结束,新的纳税年度开始时时可以申请变更账簿设立方式的,但在实务操作中,由“规范”向“不规范”的调整往往很难。


一般纳税人怎么零申报税

淡bo
淡bo
2021-04-14 一般纳税人如果零申报,先把要发送的报表需要填写的项目填好,比如上月缴纳的税额。如果没有数据,就直接把报表保存一下,发送就行了。发送成功后,在查询中提示报税成功!
李永良@中微信通
李永良@中微信通
2021-04-14 1.一般纳税人在每个月的7号之前必须进行抄税处理,10号之前进行电子报税,这是大家都知道的,
2.你说指的如何申报是指的税收的实际操作还是只得报税程序?
3.操作:(销项税-进项税)*17%.如相减为负数则转为本期留底数,反之按17%上税.
4.请把问题具体化才好回答

香港公司怎么做账报税?

李壮
李壮

公司有财务的话就按会计准则来做账,报税一般都是交给财务公司来报。


一般纳税人怎么做账报税的

跃东
跃东
2021-04-14 企业每个月都必须向税务局申报企业的经营情况。不管有没有赚钱,也不管有没有生意,每个月都要根据运营情况做账然后根据账本向税务局做税务的申报。

不按税务局的规定时限纳税申报的,情节较轻的,除补缴税款外,税务机关将对企业处以每月200元以上的罚款,如果超期更长的,将还会加收滞纳金;对于情节严重的,税务机关将更具情节严重程度,出于相应的更高金额的罚款;

连续3个月不到税务登记机关纳税申报的,税务登记机关将对该企业的税务登记证给于注销的处理。当税务登记证被税务局注销之后将不可能再被恢复,也就是说,企业的所有证照都会因为税务登记证的注销而相继作废。

税务登记证的注销而未取得税务登记机关的同意注销通知书,那么,即使向各个发证机关申请注销,公司的其他所有证件都不能申请注销而相继作废。

公司所有股东的身份证信息将被相关登记机关收录,进入黑名单。对以后的贷款、再次投资创业、出国等都将受到影响。

如要代理记账报税深圳小蚂蚁可以帮您哦
不悔梦归处、只恨太匆匆
不悔梦归处、只恨太匆匆
2021-04-14 、根据原始凭证或原始凭证汇总表填制记账凭证。

2、根据收付记账凭证登记现金日记账和银行存款日记账。

3、根据记账凭证登记明细分类账。

4、根据记账凭证汇总、编制科目汇总表

5、根据科目汇总表登记总账。

6、期末,根据总账和明细分类账编制资产负债表和利润表。

如果企业的规模小,业务量不多,可以不设置明细分类账,直接将逐笔业务登记总账。实际会计实务要求会计人员每发生一笔业务就要登记入明细分类账中。而总账中的数额是直接将科目汇总表的数额抄过去。企业可以根据业务量每隔五天,十天,十五天,或是一个月编制一次科目汇总表。如果业务相当大。也可以一天一编的。

网上申报或是ic卡申报.
(1)网上申报:到国税局申请办理网上系统,取得网上申报认证密钥(一张软盘,每年要交费换新密钥),从国税网站上下载专用申报软件,然后根据提示填写报表.上传报表后,将报表打印出来,到国税局窗口交报表,同时要抄报金税卡.
(2)ic卡申报:到国税局专门柜台申请ic卡一张及读卡器一个.安装光盘一张,自行安装后即可.自行填好报表并写ic卡后,打印报表,带ic卡及报表到国税窗口申报.同时要抄报金税卡.

怎么自己去网上零申报报税?

天天
天天

每月15号前记得申报,现在,金税三期需要办税员实名认证!

国税,密码用户名登录,之后就会有申报清册,最主要的就是增值税,文化建设费,零申报最好报,依次点开申报清单,然后点击保存~上报~等待申报成功的回执~打印出来,装订成册!

地税,同样的道理,密码用户登录,同样会有申报清册,最主要是个人所得税,城市建设维护税,教育费附加,地方教育费附加等附加税申报,附加税的申报同样还是点开申报表格依次保存,个人所得税需要用到员工的的身份证号码,下载模板,填写信息,核对信息上传~联网申报~等待申报成功的回执,记得打印出来,点击缴费,如果签了三方协议(银行,税务,公司),银行这边直接扣款,没有签三方的,需要到地税局缴纳税款!

地税的工会经费半年申报一次,工资的2%缴纳税费,残保金一年申报一次,具体金额需根据工资总额,人数具体计算!

有问题,到税务局大厅问清楚,多问问,总会问清楚的,希望帮到你!

*\谂  ゝ。
*\谂 ゝ。

以深圳市为例,新注册的公司,即为小规模纳税人,该公司的增值税与企业所得税为季报,在成立的下一个季度1至15号(法定假期有延期)按时在深圳国税局官方网站进行申报,登录电子税务局网站,点击申报纳税,把所有的表格打开直接保存,不用填任何数据。同时在地税需要按月申报个人所得税、按季度申报增值税附征(城建税、教育费附加、地方教育附加)综合表。国地税密码以及操作流程,均可参照《纳税须知》。在官网就可以完成,无需任何费用。

接下来要讲的是零申报的前提:①新注册的公司未给客户开具增值税发票,②未发生相应的销售行为,也就是通常所说的未开具发票的销售行为,税收上理解为无票收入。

那么小规模纳税人,增值税一个季度享有不超过9万元的免税优惠。若是该季度有≤9万元的销售收入,则应该在申报表小微型企业免税额栏次如实填上数据,不可填零,只要不超过9万都不会有税金产生。如有超过9万,这所有的不含税销售额按照3%征收增值税。若是不清楚如何正确填写数据,请在申报期内到国税局大厅要求工作人员帮助。

附:去商城买东西商家给予开具的发票,应当计入公司账目,作为公司成本费用,可冲减公司利润,从而降低企业所得税(企业所得税按照利润25%来征收)。

浅爱如初
浅爱如初

首先并不是10万以内就填零。作为小规模纳税人的话,增值税一个季度销售额9万以内是免税的,也就是你三个月营业额是8万的话,是不用缴纳增值税的。不缴税不是填零,而是填实际销售额。

零售报的概念:在税务机关办理了税务登记的纳税人、扣缴义务人当期未发生应税行为,按照国家税收法律、行政法规和规章的规定,应向税务机关办理零申报手续,并注明当期无应税事项。

通俗地讲,纳税申报的所属内,没有发生应税收入(销售额),同时也没有应纳税额的情况,称为零申报。

如何零申报:其实零申报的话五分钟就能搞定,登录电子税务局网站,输入自己的纳税识别号和密码,在我要申报里选择自己要申报的报表,如果是零申报,打开申报表,直接保存即可。

基本是手码的,希望对您有帮助。


个体工商户如何为员工缴纳保险?

张铨
张铨

法律规定块:个体工商户必须为员工办理工伤险,其他保险未做硬性规定,你是个有担当的业主,为你点赞,

缴纳五险需要的资料:

(一)办理社会保险登记时,须出示以下证件和资料:


(1)营业执照、批准成立证件或其它核准执业证件;
(2)国家质量技术监督部门颁发的组织机构统一代码证书;
(3)个体劳动者必须出示身份证件;
(4)社会保险经办机构规定的其他有关证件、资料。







(二)填报并核发《社会保险登记证》、《职工养老保险手册》等有关表册。



五险办理流程:



携带个体工商户营业执照原件及复印件,并提供单位开户银行、账号、邮政编码、法人身份证号、法人联系电话、业务经办人及联系电话等相关材料信息到注册地所属区、市社会保险经办机构办理。

对符合条件办理社会保险登记的,发放社会保险登记证。具体为员工办理参保时应去当地的就业服务中心为参保员工办理“招用人员就业备案、劳动合同备案花名册”。

在缴费时要填制“从业人员缴纳保险金增减变化表”,需盖单位公章、单位负责人公章、经办人公章,如员工先前已经投过保,需提供其保险编号,还需填报办理社会保险"网上申报"业务申请表,经市社会劳动保险经办机构核准后,签订社会保险"网上申报"业务承诺书,授予其"网上申报"业务操作权限。

办理参保人员增减变化申报的业务操作程序,参保企业应于每月的1到15日,最好在15日前办理通过社会保险业务网站办理本单位参保人员增减变化及应缴费信息的申报业务,并填写、留存相关表格、资料。

具体事宜也可咨询12333.

旧巷微风
旧巷微风

首先来了解一下员工团体意外险和雇主责任险的区别:

一、什么是雇主责任险?【雇主责任险】是承保企业雇员在受雇期间,因从事与保单所载明的工作内容而遭受意外事故,或患与工作有关的国家规定的职业性疾病所致伤、残或死亡,符合《工伤保险条例》规定可认定为工伤的,依照中华人民共和国法律应由企业承担的经济赔偿责任,保险人按照本保单约定内容负责赔偿;

企业是被保险人;员工是风险载体;企业对员工的经济赔偿责任是保险标的;核赔基础是是判断事故是否符合工伤范围;保费由企业缴纳;理赔金打入企业对公账户。雇主责任险主险评残标准工伤为:国家发布的《职工工伤与职业病致残程度定标准》 (GB/T16180-2014) ;非工伤意外评残标准为(扩展承保非工作时间伤残):人身保险伤残评定标准(行业标准) (中保协发【2013】88号)

二、什么是团体意外险? 团体意外险,即团体意外伤害保险,是一种以团体方式投保的人身意外保险形式,而其保险责任、给付方式则与个人意外伤害保险相同。现代企业中,团体意外保险不单单是一项简单的员工福利,也是公司和员工之间的平衡手段。当员工不幸发生意外伤害时,尤其是发生了人身伤害事故时,让团体意外保险为公司转嫁风险,为员工提供安全保障,以达到双方平衡目的。

企业的员工是被保险人;员工是风险载体;员工发生意外事故产生的经济赔偿是保险标的;投保人是员工,保费可以是员工承担,也可以是企业承担;理赔金打入员工个人账户;遵循商业意外险评残标准:人身保险伤残评定标准(行业标准) (中保协发【2013】88号)

三、现实中,很多企业主买的往往不是雇主责任险,而是团体意外险,因为同样保额,团体意外险价格会便宜一半左右。员工发生意外事故,保险公司也能赔偿。

但是事实上团体意外险是不能代替雇主责任险的,二者还是有较大差异。而在探讨企业风险的时候,千万别忘记社保中的工伤保险,它是国家强制的基础保障,应对小伤轻度残疾等。

下面对比了工伤保险、雇主责任险、团体意外险的差异:

如果员工在工作期间发生了意外风险,除了工伤保险、团体意外险可以赔,如果伤残严重的话,员工同样可以向企业索赔。举一个虚拟案例:

某饭店厨师工作期间严重烧伤,经治疗后,工伤鉴定为 1 级伤残,员工向企业索赔,经过劳动仲裁裁定需要赔付 80 万,除了工伤赔付的30万,剩余还有 50 万的缺口需要赔付。

①企业买了团体意外险:那么员工可以获得意外险 50 万的赔付之后,还可以向企业申请 50 万赔付,因为团体意外险是员工福利,是被保险人自己的保障,无论赔多少,都是保险公司和被保人的事情,而和员工向企业索赔,是两码事。

②如果企业买了雇主责任险:假如保额是 50 万的话,那么企业需要承担的 50 万赔偿,就可以通过雇主责任险,由保险公司来代替赔偿。

【雇主责任险】保障的主体是雇主,雇员一旦发生意外风险而产生的法律赔偿责任,投保人是企业,受益人也是企业; 团体意外险的保障标的和受益人都是员工。

建议:如果一位企业法人在给员工缴纳基础的五险之后,再想转移企业的用工风险,而在雇主责任险和团体意外险中选择的话,请选择雇主责任险!

吉祥如意
吉祥如意

感谢邀请,更感谢楼主的提问。

楼主你好,现在个体工商户给员工缴纳社保,但是用的人不够稳定,企业给员工交的社保员工却不干了,该怎么办?这个确实是比较头疼的事情,当然员工具有自主权选择继续工作还是不继续工作,这个是都没有问题的。

但是如果作为我们聘用方来讲不缴纳社保的话,那么实际上还是违反了劳动合同法的行为,如果遇到这样的一个问题的话,那么我们还是要依法来给自己的员工缴纳社保。 我相信只要是你正常的给员工缴纳社保,那么总会好招聘员工的,这个是可以保证的,因为毕竟很多个体工商户由于规避一些风险,也就是员工的离职率比较高,或者说自己降低自己的用工成本,那么都是不愿意给员工缴纳社保的,但是我相信你只要给员工正常的缴纳社保,那么你在招聘员工的过程中一定会比较容易找到自己想要的员工。

所以这也是有一定的好处的,当然员工离职以后,那么你将不再发放任何的待遇,并且不再交纳相关的社保费用,对你本人来说也不会造成任何的损失,我认为这是无可厚非的,那么员工既然想走留是留不住的,所以说我们再通过相同的手段去招聘自己想要的员工,那么真正想干的员工,你不用说他自己而然就会留下来的。

感谢阅读,请加我的关注。


现在企业都为员工投什么保险?

张娟
张娟

企业为员工缴纳社保,首先是法定义务



根据《劳动法》的相关规定,用人单位和劳动者必须依法缴纳社会保险。用人单位应当自用工之日起三十日内为其职工向社会保险经办机构申请办理社会保险登记。在社保部门缴纳的保险,俗称社保,包含五险一金,即养老保险,医疗保险,失业保险,生育保险,工伤保险和住房公积金。现在福利好的单位已经补充了企业年金和补充医疗险,俗称六险二金。社保缴纳,企业和个人有不同的缴费比例,要求是按照实发工资为基数缴纳,但一般都是按最低基数缴纳的。



企业购买商业保险,是为了转嫁生产过程中的风险

因为现在社保不能单独开户,就是要交必须一起缴纳五险一金,有些单位为了节省成本,会为流动性较高的车间人员配备商业保险,转嫁在生产过程中导致的风险。一般会购买团体意外险或者雇主责任险。团体意外险不分场合和时间,保障比较全面,雇主责任险仅限于工作场所和上下班路上。所以如果单位给你投了意外险,要搞明白投的是什么,保障范围是什么,不要盲目的认为有了保险就够了。



无论是社保还是商保,企业的目的只有一个,以最低的成本,转嫁最大的风险。员工固然能为企业带来效益,也能为企业带来风险。所以,好的企业都有良好的风险管理意识,懂得保险以小博大的杠杆原理,及时的为员工投保。

感谢阅读,认同我的说法请点赞,有不同的意见请留言,期待与您交流。

风消散
风消散

五险一金吧,这是必须的。

还投一个工伤,很有必要。

如果员工经常出差,最好再买一个意外。

不会太贵,但是万一有事,企业承担的压力不会很大。

经典漆唐玲玲
经典漆唐玲玲

第一,社会保险。国家法定的保险险种,分养老、医疗、工伤、失业、生育等五种。有些企业是按员工实际工资数据申报的缴费基数;有些企业按员工不同职级申报的缴费基数;有些企业是按最低标准申报的缴费基数。

第二,意外保险。商业类保险,有些企业会为经常出外勤的员工购买意外保险,以规避企业用工风险。

第三,雇主责任险。商业类保险,保险公司专门为企业规避人员用工或财产风险需求而设计的险种,很多企业都会购买。其中,涉及人身安全的险种,可以在保险期间内替换一定比例的人员,对企业来说比较有吸引力。