小规模公司需要交哪些税

针对部份网友提出的小规模公司需要交哪些税的问题,我们精选了一些热心网友关于小规模公司需要交哪些税相关优质问答,希望能为您解答小规模公司需要交哪些税的疑惑,帮助你走出误区。如果您觉得本小规模公司需要交哪些税专题对您有所帮助,欢迎关注和收藏!如未能解决您的节税相关疑问,也请您查询本站更多的节税话题,也许对您有帮助哦~~

目前北京的小规模纳税人,需要交哪些税?

执着的心
执着的心

1、增值税(小规模纳税人税率为3%)

2、城建税(增值税+营业税+消费税)纳税额*适用税率,这里的适用税指纳税人所在地市区的税率为7%,在县城、镇、大中型工矿企业不在县城、镇的税率为5%,不在市区、县城、镇的税率为1%

3、教育附加费(增值税+营业税+消费税)纳税额*3%

4、地方教育费附加(增值税+营业税+消费税)纳税额*2%

5、水利建设基金(增值税+营业税+消费税)纳税额*1%

6、企业所得税(利润总额*25%)。新所得税法规定法定税率为25%,内资企业和外资企业一致,国家需要重点扶持的高新技术企业为15%,小型微利企业为20%,非居民企业为20%。

基本计算公式:应纳税所得额=收入总额一准予扣除项目金额。应纳所得税=应纳税所得额*税率。

7、房产税

如果企业拥有房产产权的,需缴纳房产税。房产税是在城市、县城、建制镇、工矿区范围内,对拥有房屋产权的内资单位和个人按照房产税原值或租金收入征收的一种税。

(1)以房产税原值(评估值)为计税依据,税率为1.2%。

计算公式为:房产税年应纳税额=房产原值(评估值)×(1-30%)×1.2%

(2)以租金收入为计税依据的,税率为12%。

计算公式为: 房产税年应纳税额=年租金收入×12%

如果单位属于 "外商投资企业或外国企业"应缴纳城市房地产税。

8、城镇土地使用税

城镇土地使用税是在城市、县城、建制镇和工矿区范围内,对拥有土地使用权的单位和个人以实际占用的土地面积为计税依据,按规定税额征收的一种税。

年应纳税额=∑(各级土地面积*相应税额)。北京市城镇土地纳税等级分为六级,各级土地税额标准为:一级土地每平方米年税额10元;二级土地每平方米年税额8元;三级土地每平方米年税额6元;四级土地每平方米年税额4元;五级土地每平方米年税额1元;六级土地每平方米年税额0.5元。

如果单位属于 "外商投资企业或外国企业"应缴纳外商投资企业土地使用费。

9、车船使用税

如果拥有机动车,还需缴纳相应的车船使用税,车船使用税是对行驶于公共道路的车辆和航行于国内河流、湖泊或领海口岸的船舶,按照种类、吨位和规定的税额征收的一种财产行为税。计算公式为:乘人汽车应纳税额=应税车辆数量*单位税额载货汽车应纳税额=车辆的载重或净吨位数量*单位税额摩托车应纳税额=应税车辆数量*单位税额如果单位属于 "外商投资企业或外国企业",应缴纳车船使用牌照税。

10、印花税

印花税是对在经济活动和经济交往中书立、领受印花税暂行条例所列举的各种凭证所征收的一种兼有行为性质的凭证税。分为从价计税和从量计税两种。

应纳税额=计税金额*税率, 应纳税额=凭证数量*单位税额。

11、契税

如果企业承受房地产时还需及时缴纳契税契税是对在中华人民共和国境内转移土地、房屋权属时向承受土地使用权、房屋所有权的单位和个人征收的一种税。契税按土地使用权、房屋所有权转移时的成交价格为计税依据,目前北京市现行契税税率为3%,应纳税额=房地产成交价格或评估价格*税率。

12、个人所得税

个人所得税是以个人取得的各项应税所得对象征收的一种税。

支付所得的单位或者个人为个人所得税的扣缴义务人,按照税法规定按期代扣代缴员工的个人所得税。代扣代缴个人所得税是扣缴义务人的法定义务。


公司需要交房产税吗?包含哪些税?

辞 旧
辞 旧

房产税性质是财产税。如果房子产证上的名字是公司的,那必须要交房产税。如果是免税的房产,如国家机关,军队,寺庙用地,用于经营的,也要交税。如公司用的房产是租来的,不是公司交,是房东交。交税计算口径:自用的房产,按公司房产原值加买入的土地使用权合计金额,扣除当地税务提供的打折率(同一市县不同地块都不一样)乘1.2%税率。如是出租房,按租金的12%交。如果是一半出租一半自用,按面积分开算。


建筑劳务公司都需要交哪些税?

马邦正
马邦正

建筑劳务公司交哪些税,其实和其他类型的公司并没有区别。

营改增以后,我国的税种共17个,分别是:增值税、消费税、企业所得税、个人所得税、资源税、城市维护建设税、房产税、印花税、城镇土地使用税、土地增值税、车船税、船舶吨税、车辆购置税、关税、耕地占用税、契税、烟叶税。

一般来说,建筑劳务公司主要申报缴纳增值税、企业所得税、城市维护建设税,这三个税收不管是否要交税,都要按照税局规定的期限申报。

其他税收企业是否缴纳,要看公司是否发生相关经济业务。例如消费税,公司只有销售应税消费品时才缴纳;车辆购置税,公司只有以单位的名义买车时才缴纳。

申报和是否交税是两个概念,不能等同起来。

ai盼盼美饰
ai盼盼美饰

您好。飞妃根据现行税收法律法规,为您解答如下:

1、要缴增值税。

2、要缴企业所得税。

3、要缴城建税。

4、要缴教育费附加。

5、要缴印花税。

6、要代扣代缴个人所得税。

7、要缴城镇土地使用税。

8、要缴房产税。

9、可能要缴土地增值税、车辆购置税、契税等税。

具体要根据您所在建筑劳务公司实际发生的经济业务而定,特别是主业是建筑劳务,同时还兼营其他业务的,要缴的税更难准确解答。

建议您到当地税务机关详细咨询。飞妃期待您的关注,共同交流探讨。


新车需要交哪些税

天河水
天河水
1.购置附加费进口汽车占车价的10%辆购置附加费收费标准为不含增值税车价的10%, 用公式表述为:车价÷1.17×10%2.养路费从购车之日起,以一年为单位交纳,其中5座轿车90元/月(燃油税实施在即,标准将会有调整)。3.检测费(又称出库验证费)入户时,需对车辆安全、排放等性能重新检测,费用一般在150元左右, 其中有七种国产轿车实行了免检制度,即:夏利、桑塔纳、捷达、富康、红旗、奥拓、切诺基等,无需交纳检测费,一般只收取十几元的手续费。4.车船使用税从购车之日起至当年年底,按月份计算,10座以下轿车200元/年。5.牌证费统一收费标准为154元。6.移动证费 3元7.车辆行驶证费 5元~8元8.保险费车辆损失险保费为车价×1.2%,再加上240元的基本保费;第三者责任险保费根据投保金额(5万、10万、20万、50万、100万)分为交800元、1040元、1250元、1500元、1680元;另外,还有盗抢险、车上人员责任险等附加险种。基本险种的保费一般占车价的1%~4%。9.占地证及占地费这是北京市为加强本地区汽车停车泊位管理采取的一项措施。目前,北京办理一个停车证的费用约在1700元左右,有些地区还有牌照费,如上海等。这些费用相加,也是一笔不小的开支。由于许多费用是按照车价的百分比计算的, 车价越高,这些费用就越多,因此,计划购车时,应该合并计算这些费用。
徐阳
徐阳
1.车辆车价的10%,国产汽车车辆购置附加费收费标准为不含增值税车价的10%, 用公式表述为:车价÷1.17×10%2.养路费从购车之日起,以一年为单位交纳,其中5座轿车90元/月(燃油税实施在即,标准将会有调整)。3.检测费(又称出库验证费)入户时,需对车辆安全、排放等性能重新检测,费用一般在150元左右, 其中有七种国产轿车实行了免检制度,即:夏利、桑塔纳、捷达、富康、红旗、奥拓、切诺基等,无需交纳检测费,一般只收取十几元的手续费。4.车船使用税从购车之日起至当年年底,按月份计算,10座以下轿车200元/年。5.牌证费统一收费标准为154元。6.移动证费 3元7.车辆行驶证费 5元~8元8.保险费车辆损失险保费为车价×1.2%,再加上240元的基本保费;第三者责任险保费根据投保金额(5万、10万、20万、50万、100万)分为交800元、1040元、1250元、1500元、1680元;另外,还有盗抢险、车上人员责任险等附加险种。基本险种的保费一般占车价的1%~4%。9.占地证及占地费这是北京市为加强本地区汽车停车泊位管理采取的一项措施。目前,北京办理一个停车证的费用约在1700元左右,有些地区还有牌照费,如上海等。这些费用相加,也是一笔不小的开支。由于许多费用是按照车价的百分比计算的, 车价越高,这些费用就越多,因此,计划购车时,应该合并计算这些费用。因各地情况有异,以上费用标准仅供参考
霍美伶
霍美伶
1.车辆购10%,国产汽车车辆购置附加费收费标准为不含增值税车价的10%, 用公式表述为:车价÷1.17×10% 2.养路费 从购车之日起,以一年为单位交纳,其中5座轿车90元/月(燃油税实施在即,标准将会有调整)。3.检测费(又称出库验证费)入户时,需对车辆安全、排放等性能重新检测,费用一般在150元左右, 其中有七种国产轿车实行了免检制度,即:夏利、桑塔纳、捷达、富康、红旗、奥拓、切诺基等,无需交纳检测费,一般只收取十几元的手续费。 4.车船使用税从购车之日起至当年年底,按月份计算,10座以下轿车200元/年。 5.牌证费统一收费标准为154元。 6.移动证费 3元 7.车辆行驶证费 5元~8元 8.保险费车辆损失险保费为车价×1.2%,再加上240元的基本保费;第三者责任险保费根据投保金额(5万、10万、20万、50万、100万)分为交800元、1040元、1250元、1500元、1680元;另外,还有盗抢险、车上人员责任险等附加险种。基本险种的保费一般占车价的1%~4%。9.占地证及占地费 这是北京市为加强本地区汽车停车泊位管理采取的一项措施。目前,北京办理一个停车证的费用约在1700元左右,有些地区还有牌照费,如上海等。这些费用相加,也是一笔不小的开支。由于许多费用是按照车价的百分比计算的, 车价越高,这些费用就越多,因此,计划购车时,应该合并计算这些费用。

注册小规模纳税人加工销售农副土特产需要交哪些税呢?

李泽鑫
李泽鑫
2021-03-10

小规模纳税人每月需要缴纳的基本税种:

1、增值税按销售收入3%缴纳;

2、城建税按缴纳的增值税的7%缴纳;

3、教育费附加按缴纳的增值税的3%缴纳;

4、地方教育费附加按缴纳的增值税的2缴纳%;

5、印花税:购销合同按购销金额的万分之三贴花;帐本按5元/本缴纳(每年启用时);年度按“实收资本”与“资本公积”之和的万分之五缴纳(第一年按全额缴纳,以后按年度增加部分缴纳);

6、城镇土地使用税按实际占用的土地面积缴纳(各地规定不一,XX元/平方米);

7、房产税按自有房产原值的70%*1.2%缴纳;

8、车船税按车辆缴纳(各地规定不一,不同车型税额不同,XX元辆);

9、企业所得税按应纳税所得额(调整以后的利润)缴纳:应纳税所得额在3万元(含)以内的适用18%,在3万元至10万元(含)的适用27%,在10万元以上的适用33%(注:2008年起税率为25%); 10、发放工资代扣代缴个人所得税。

上述税种中除增值税与企业所得税(2002年1月1日新设立的企业)向国税局申报缴纳外,其他均向地税局申报缴纳。 城建税、教育费附加、房产税、土地使用税、资源税、消费税、企业所得税等等,只要业务涉及就需要缴纳,是否属于小规模纳税人,与缴纳哪种税没有太大的关系,要缴纳什么税,要看你企业经营什么业务,涉及什么税。 交纳增值税(每月15日前国税局申报,按销售金额的3%企业所得税(季度过后的15日内地税申报,按利润总额的25%申报)

城市建设税金(按交纳增值税的1%每月向地税申报)

教育费附加(按交纳增值税的3%每月向地税申报)

车船使用税,按当地规定向地税申报.

个人所得税(每月15日前向地税申报,超过1600元的部分申报)

基本上就这些,如果房屋是自己的需要交纳房屋方面的税金,具体什么名称不太记得了 小规模纳税人经营的业务,在流转税方面属于国税范畴的需要交纳增值税(涉及生产消费税业务的还要交纳消费税),属于地税范畴的需要交纳营业税。因此要看企业经营什么业务,才能知道交什么税。

另外,企业有利润的还要交纳所得税。其他还涉及流转税的附加:城建税、教育费附加、其他地方附加,以及印花税、车船税、房产税、个人所得税等等。


公司购买厂房需要交什么税

陈曦
陈曦
契税,按成交价格及对应税率缴纳。
印花税,适用产权转移数据税目,适用万分之五税率,按合同金额计缴。
购买厂房后,需要缴纳城镇土地使用税,按占地面积及单位税额缴纳。
房产税,按房产余值及1.2%的税率缴纳。

如果贵公司系小规模纳税人,可以享受印花税、房产税、城镇土地使用税减征优惠。具体政策可参考财税2019 13号文件。

一般纳税人公司需要交什么税?

爱琴海
爱琴海

一般纳税人是特指增值税一般纳税人!主要包括两类:年应税销售额超过500万强制认定的增值税一般纳税人企业;会计核算能准确提供增值税纳税信息,达到认定标准自愿申请为增值税一般纳税人的企业。除增值税计算应纳税额有别于小规模纳税人外,需要交的税种和一般企业无差别,主要包含以下8种:



一、增值税

1丶计算公式:

应纳税额=销项税额-进项税额

2丶税率二类

1)、简易征收:3%;5%(不动产项目)

2)、一般征收6%丶10%丶16%

二、消费税(不是所有企业都涉及,略)

三、增值税(消费税)附加

以增值税(消费税)应纳税额为税基,城建税7%,教育费附加3%,地方教育费附加2%,文化事业建设费等,城乡有差异,新税政有优免,请咨询主管税务机关。

四、企业所得税

1、最新税政优惠,符合小微企业标准,年应纳税所得100万以内综合税率5%,100万――300万综合税率10%;

2、一般性企业25%,高新15%。

五、印花税

主要包括4部分:启用账簿每册5元(免),销售合同0.3‰――0.5‰不等,实收资本0.5‰,办公场所租赁印花税1‰

提醒:自2018年5月1日起,对0.5‰税率贴花的资金账簿减半征收印花税。

六、个人所得税

1、员工个人所得税

2、个体户等经营主体一般纳税人经营所得

七、环境保护税

大气污染物、水污染物、固体废物和噪声相关企业,2018年1月1日起施行。

八、资源税

Thetimezipsby
Thetimezipsby

谢谢邀请!

一般纳税人公司需要交的税种不能一概而论,根据公司经营范围及实际经营的业务会有不同,目前中国五大类18个税种和一些地税的费种,每个一般纳税人公司都会适用其中若干种。当然,纳税人比较普遍的税种有如下几种。

(1)增值税 不管什么类型的一般纳税人都要交这个税种,税率有16%,10%,6%,0,免税和不征税这几档,征收率有3%和5%。

(2)城市维护建设税 公司注册在城市里的税率是7%,县镇的是5%,县镇以下农村和海上都是1%。

(3)教育费附加 税率是3%。

(4)地方教育附加 税率是2%。

(5)印花税 这是个小税种,但征收范围非常广泛,各种证照,账簿,合同以及缴纳注册资本等都要缴纳印花税。

(6)房产税 这个也比较常见,自有房产注册公司都涉及到这个税种。计算方法是:年应纳税额=房产原值×70%×1.2%

(7)企业所得税 这是所有公司制企业都要缴纳的税种,标准税率是25%,小微企业减按20%,高新技术企业15%,如果符合年应纳税所得额不超过100万的企业所得税优惠政策所得税率为10%,国务院常务会议本月9号刚刚发布符合年应纳税所得额不超过100万的企业企业所得税税负率可以到5%。如果一般纳税人是合伙企业,个体工商户或者个人独资企业,不需要缴纳企业所得税,直接缴纳个人所得税,纳税义务人不是企业本身。

以上回答,希望可以帮到大家,有任何不明之处欢迎留言咨询或者关注『唯思得财税』官方号,大家共同学习,共同成长!


小川
小川

一般纳税人公司需要交纳增值税、营业税、消费税、城建税、教育费附加、所得税、房产税、车船税、印花税等,主要以当地政府的规定为准。


二手房买家需要交哪些税?

蓝月
蓝月

接触过二手房的人应该都知道,二手房交易是要交一些税的,不过有的税是买家承担,有的则是卖家承担,具体要看双方协商,那么二手房都有哪些税呢,各自由谁承担呢?下面以济南为例为大家详细讲解。

2018年济南二手房交易税费与过户费

二手房的税费很多,大大小小10多种,主要的税费有四个:契税、个人所得税、营业税、中介费。

一、契税:(一般由买方缴纳,双方另有约定除外)

1、买方首次购房90平方以下的房产按照1%缴纳;

2、买方首次购房90平方以上(含90平)144平方以下的房产按照1.5%缴纳;

3、以下情况按照3%缴纳

(1)144(含144平)平方以上 ;

(2)买方不是首次购房;

(3)车库 ;

(4)非普通住宅(商业用房)

二、营业税:(一般由卖方缴纳,双方另有约定除外)

1、房产证满2年,144平方以下的普通住宅房产免征营业税

2、房产证不满2年,按照5.5%缴纳营业税;

3、房屋面积超过144平方,房产证满2年的按照差额缴纳,计算公式为:(上次购买价格—现在出售价格)*税率5.5%

4、商铺差额缴纳,计算公式为:(上次购买价格—现在出售价格)*税率5.5%

三、个人所得税:(一般由卖方缴纳,双方另有约定除外)

1、房产证满五年,并且是卖方夫妻名下唯一一套房产免征个人所得税

2、卖方夫妻名下不是唯一房产或房产证未满5年,按照1%缴纳

3、商铺按照差额缴纳,计算公式为:(上次购买价格—现在出售价格)*税率20%

四、中介费

中介费本来不应该单拎出来说,但现在济南房价动辄200万,2%的中介费就要4万+,确实也是一笔不小的负担。不过,中介费是可以谈的,在房屋总价高或者市场淡季的时候,中介费都有一定的议价空间,但一般不会低于8折。

五、其他费用

下面这些都是小钱,几千块钱搞定。

交易手续费:2.5元/平米×建筑面积,买卖双方都要付。

权属登记费:80元/本,每增加一个产权人增收10元。

权证印花税:个人取得房地产权证按5元/件缴纳。

配图费:25元/本。

贷款抵押登记费:商业及组合贷款200元/套;纯公积金贷款100元/套。

合同公证费:200-400元左右,由引发方支付。

评估费:办贷款一般要评估,费用几百到几千,可协商,交给评估机构。

公共维修基金:上家账户中的结余会过户给下家,是免费赠与还是收费赠与,需要双方协商决定。

Yuan
Yuan

简单给你介绍下二手房交易时需要交纳的税费:

1、买房人应缴纳的税费:

(1)契税:房款的1.5% (面积在144平米以上的需要缴纳3%,面积在90平米以下并且是首套房的可以缴纳1%)

(2)交易费:3元/平方米

(3)测绘费:按各区具体规定

(4)权属登记费及取证费:按各地具体规定,一般情况是在200元内。

2、卖房人应缴纳的税费:

(1)交易费:3元/平方米

(2)营业税:差价*5.5%(房产证未满5年的)

(3)个人所得税:房产交易盈利部分的20%或者房款的1%(房产证满5年并且是少有住房的可以免除)

特别提醒:在实际买卖过程中,卖方一般都会要求买方承担掉部分税费,比如在以上“法拍房”案例中,其中的“营业税”即“增值税”,而“个人所得税”就是“土地增值税”,卖方巧妙地转移给了买方。


以上就是二手房买卖中买方和卖方所需要交的税。希望我的回答能够帮助到你~

晓风残月
晓风残月

买方交:

契税:首套90平以下1%,90平以上1.5%,二套90以下1%,90平以上2%,三套及以上3%。

除了买方的还要关注下卖方的,因为很多房东都把自己该交的转给了买家。

个税:评估价的1%或20%(继承或赠予等情况)。个税满5年且是唯一住房免征。

增值税:未满两年按评估价5%收,满2没有。


二手房买卖需要交哪些税?

fen
fen
2021-04-14 二手房买卖需要交哪些税:
1、二手房在正常过户情况下,首先卖方需要缴纳营业税,税率为5.55%。转让出售购买时间不足5年的非普通住宅按照全额征收营业税,转让出售购买时间超过5年的非普通住宅或者转让出售购买时间不足5年的普通住宅按照两次交易差价征收营业税,转让出售购买时间超过5年的普通住宅免征营业税。如所售房产是非住宅类,如商铺、写字间或厂房等,则不论是否过5年都需要全额征收营业税。
2、其次卖方还要缴纳个人所得税,新出的政策规定二手房交易税费中的个人所得税为房屋两次交易差的20%。如果是家庭唯一住宅且购买时间超过5年,可免交个人所得税;任何一个条件不满足都须缴纳个人所得税。如所售房产是非住宅类房产则不管什么情况都要缴纳高额的个人所得税。
3、买方需要缴纳契税,基准税率3%,优惠税率1.5%和1%,征收方法是按照基准税率征收交易总额的3%,若买方是首次购买面积不足90平方米的普通住宅,缴纳交易总额的1%,若买方首次购买面积超过90平方米(包含90平方米)的普通住宅则缴纳交易总额的1.5%。
4、赠与过户,免征营业税和个人所得税,不论房产什么情况都需要征收全额契税。继承房产交易过户则不需缴税。
释成祥
释成祥
2021-04-14 一般二手房交易需要交纳的税费:
一、 买房人应缴纳税费:
1、 契税:房款的1.5% (面积在144平米以上的需要缴纳3%,面积在90平米以下并且是首套房的可以缴纳1%)
2、 印花税:房款的0.05%
3、 交易费:3元/平方米
4、 测绘费:按各区具体规定
5、 权属登记费及取证费:按各区具体规定,一般情况是在200元内。
二、 卖房人应缴纳税费:
1、 印花税:房款的0.05%
2、 交易费:3元/平方米
3、 营业税:成交价*5.5%(房产证未满5年的)
4、 个人所得税:房产交易盈利部分的20%(房产证满5年并且是唯一住房的可以免除)
本数据来自:超级经纪人网