公司没有营业额需要交税吗

针对部份网友提出的公司没有营业额需要交税吗的问题,我们精选了一些热心网友关于公司没有营业额需要交税吗相关优质问答,希望能为您解答公司没有营业额需要交税吗的疑惑,帮助你走出误区。如果您觉得本公司没有营业额需要交税吗专题对您有所帮助,欢迎关注和收藏!如未能解决您的节税相关疑问,也请您查询本站更多的节税话题,也许对您有帮助哦~~

残疾人注册公司需要交税吗?

oioio
oioio

残疾人开办公司的优惠政策:

1、残疾人的所得,经批准可以减征个人所得税(注意:是减征不是免征,要申请当地地方税务局审批)。(《中华人民共和国个人所得税法》第五条规定)

2、残疾人员个人提供的劳务,免征营业税。(《中华人民共和国营业税暂行条例》第八条规定)

3、对安置残疾人的单位,实行由税务机关按单位实际安置残疾人的人数,限额即征即退增值税或减征营业税的办法。(财税[2007]92号)

4、单位支付给残疾人的实际工资可在企业所得税前据实扣除,并可按支付给残疾人实际工资的100%加计扣除。(财税[2007]92号)

5、国家对从事个体经营的残疾人,免除行政事业性收费。 (《中华人民共和国残疾人保障法》第三十六条)

6、国家鼓励扶持残疾人自主择业、自主创业。对残疾人从事个体经营的,应当依法给予税收优惠,有关部门应当在经营场地等方面给予照顾,并按照规定免收管理类、登记类和证照类的行政事业性收费。国家对自主择业、自主创业的残疾人在一定期限内给予小额信贷等扶持。(《残疾人就业条例》第十九条)

玉洁冰清幽兰
玉洁冰清幽兰

我也想注册公司问题这具体优惠政策有哪些搞不懂。现在电商很多平台需要是公司了。


营业房需要交税吗?

李传锋
李传锋

当然需要,有营业就要交税,因为他们在营业中,产生了增值的利润,所以说应该交纳营业税,个人所得税等。这是国家明文规定。

月下之约
月下之约

肯定是要缴税的。


个体户营业额是1万需要缴税吗?

灞气
灞气

不能一概而论,提问越简练,回答就越难。

1、先说增值税:

个体户,可以是小规模纳税人,也可以是一般纳税人。 主要是看你的销售额,以及核算水平。现实情况中,我接触的个体户基本上都是小规模纳税人,但也有一般纳税人。注意,个体户可以是一般纳税人,不是说自然人。

对于小规模纳税人,增值税月3万,季9万下,且不能开专票,享受税收优惠,免征增值税。对于一般纳税人,营业额即使是3分,也得交税。

2、再说个人所得税,如果是定期定额征收,同上,月经营额低于3万下,免税;如果是核定应税所得率,或者据实征收,那就按收入,或者利润,计算出应纳税所得额,据以乘以适用累进税率,计算出税额。

3、城建税、教育费附加、地方教育附加费,是根据实际缴纳的增值税税额为依据的,增值税交了,这三个城教地,就要按比例交;增值税未交,这三个就不交。

4、房产税、土地使用税:按税法来说,只要房屋或土地坐落于市、县、建制镇、工矿区内,且属于经营行为就交。因为个体户的房屋和土地,既从事经营,也从事自己生活需要,不好划分。所以现实情况中,税务机关对企业的房屋、土地管理要规范些,个体户用于经营的房屋都尚未管理。

5、印花税等,如果是定期定额征收,在不开发票的情况下,低于3万,一般也不要求你缴纳;如果是应税所得率,或者据实征收,按最常见的购销合同,3/万缴纳,还有其他合同,按适用税目税率交。

吕清龙灬
吕清龙灬

国家税务总局对小微企业和个体工商户税收优惠是这样规定的。月销售额不高于3万,季度不高于9万,免征增值税。对于按季核定征收的,个体工商户,只要季度经营金额不高于9万元,免征增值税。

这也就是说,在国税你不需要缴纳增值税。



那在地税部门,你需要缴税吗?因为你无需缴纳增值税,所以在地税需要缴纳的城建税,教育费附加等附征税费也无须缴纳。但是你需要在地税缴纳个人所得税。

个体工商户的个人所得税一般都是按照行业核定征收率。一般情况下是在0.7%到1.2%之间。各地情况有所不同,征收率也会有微小差别,请咨询当地地税征收机关。

比如哪个行业征收率是1%,你的月营业额是1万元,那么你需要缴纳一百元的个人所得税。

如果你是你把那人的个体户或者是选择查账征收的个体户个人所得税具体账目情况,进行查账征收。

还需要注意一点是,开具增值税普通发票,是免增值税和地方税费附征的,个人所得税需要正常缴纳。如果您需要开具增值税专项发票,则增值税不能减免,城建教育费附加等地税附征税款也不能减免。

国地税合并改革已经开始,不久的将来就不需要跑两家了。

Y顶你GUO肺
Y顶你GUO肺

要先确定个体户的管理方式

你这个问题没有点明自己的管理方式,所以先说明一下个体户的税收管理方式。个体工商户在税收管理上一般分为查账征收和定期定额征收两种。


查账征收 查账征收的个体户根据自己会计核算的结果来确定自己是否缴税。

定期定额 定期定额管理的个体工商户,是税务机关根据个体工商户的经营场所大小等相关的指标进行综合核定一个销售额,从而确定每个月需要缴纳的税额。定期定额的最主要特点就是每次申报纳税按从高原则,就是每个月收入低于定额要按照定额进行征收税款,高于定额就按实际情况进行征收税款。

个体户涉及的税种

个体经营可能涉及到的税收如下所示:

增值税。所有的个体户无论是销售货物还是提供应税服务,都要缴纳增值税,征收率一般为3%。

城市建设维护税、教育费附加、地方教育附加。它们是根据增值税(或消费税)的税款来作为计税依据的,根据你所在地区的不同,税率有所不同。不过有一点,如果没有增值税(消费税)税款,这三个也不用缴纳。

个人所得税。按照经营所得缴纳个人所得税,适用5%-35%的税率。

消费税。如果经营项目符合消费税的15个税目(如销售金银首饰、生产木制一次性筷子等),就需要缴纳消费税。

房产税。如果是没缴纳租金而使用了其他单位的房产,那么就需要代为缴纳房产税。

印花税。个体户在签订合同等凭证时,就需要缴纳印花税。

其它的税种,如城镇土地使用税、资源税、环境保护税等,一般来讲个体户基本不涉及。

能够享受的税收优惠政策

从今年1月1日起,个体工商户可以按照小规模增值税纳税人的税收优惠条件,享受每月10万元收入的免征增值税的优惠,如果是按季征收的,还可以享受每季30万元的免征增值税税收优惠。个人所得税的扣除额提高到5000元/月。


小结:是否缴税?

如果你是查账征收的个体户,月营业额为1万元,那么可以满足增值税的优惠条件,免征增值税,同时也免征了城建税和教育附加。个人所得税方面,1万元营业额扣除成本费用后再减除5000元的费用扣除,也交不着交个人所得税。

如果你是定期定额征收的个体户,是否缴税要看你的定额是多少?如果定额是10万以上,即使你月实际营业额为1万,也要按照定额来计算缴纳增值税、城建税、教育附加和个人所得税。如果你的定额小于10万,那么可以免征增值税、城建税、教育附加,但是如果大于3万,那么就要根据附征率来缴纳个人所得税了。

消费税没有定期定额一说,如果你的经营项目是消费税的应税项目,那么无论是多少营业额,都要按照消费税的政策来计算缴纳消费税。


关于个体户的税收如何缴纳的说明和程序,可以关注我后查看另一个回答,更详细。


撰文:左刀三爷

搜索关注 左刀三爷 ,积累数十年的财税实务经验,加上条理清晰的通俗化讲解,为您解疑释惑!


公司没有盈利需要及时纳税申报吗?

叶南来
叶南来

公司没有盈利和纳税申报是不发生关系的,公司作为法人主体自办理完毕税务登记(现在一证一码)后就应该按时履行纳税申报义务,与企业是否盈利没有必然联系。

国、地税申报系统要求分别申报。国税申报系统要求申报的是销售收入、进项税额、销项税额及相关税金的明细报表等,如果你的进项税额小于销项税额是会产生应缴税金的。季报的所得税与是否盈利有关系,有利润则需要预缴所得税。地税系统相应的要申报附加税、房产税、保险、个人所得税等。

所以,每月要按时申报税务报表,可以做报表零申报处理,但是零申报也要掌握尺度,经常零申报,税负达不到一般企业的标准也会被税务部门关照。

风如是
风如是

每个企业从成立之日起,纳税人就应当履行纳税申报的义务。公司没有盈利,不应当成为影响及时申报的因素,不论公司经营好坏,开票较多,或较少或者为零,纳税人应当按期如实进行纳税申报。公司没有盈利,利润为负数的情况下,也应该如实申报企业所得税,但是该申报不会产生任何税金。只有利润为正数,才会产生企业所得税税金。

删除过去的记忆
删除过去的记忆

直奔主题告诉你:不管盈利没盈利都要纳税申报



我们要澄清两个误区:申报和盈利、申报和缴税都没有必然的联系。

1.公司纳税申报和企业盈利压根就没有任何关系。即使公司没有盈利,甚至亏损、没有经营收入,都要进行纳税申报。按照规定的纳税期限申报是纳税人的义乌,并不是盈利了才需要申报。

2.公司纳税申报也不意味着公司一定要缴税,申报和缴税没有必然联系。按照每个税种规定的申报期限和计税依据填写申报表及时申报,企业不符合缴税条件可以只申报不交税。部分企业还可以对照享受税收减免税政策。



公司在经营中主要涉及到缴纳增值税、企业所得税、消费税、城市维护建设费、教育费附加等,这些税种大部分是按月或季度申报(企业所得税要一个年度申报),在每个规定的申报期限内不论是否有盈利、收入都要及时申报。如果没有按期申报,主管税务机关除了责令限期改正之外,还可以对纳税人进行税务处罚。


缴纳取暖费需要交税吗?

冰雪凝聚
冰雪凝聚

是不需要缴税的,就是缴税也是供暖公司开发票的时候交完了,和个人没有关系

子非鱼
子非鱼

想开点,负担重了,没有一天开心日子,成天房子房子,将来征税了也不舒服,以后开发量会越来越少,只有收税维持国家开销。


2019年个体户需要交税吗?

一切顺利
一切顺利

个体工商户需不需要交税?题主一定明白纳税是每个人的义务,税肯定是要交的。我想你真正想要问的是个体工商户应该交哪些税?怎么交税?

个体工商户涉及到的税种包括增值税、个人所得税、城建税、印花税、房产税等。主要税种是增值税和个人所得税。其中,增值税方面,个体工商户既可能是一般纳税人,也有可能是小规模纳税人,是一般纳税人的,开具增值税专用发票;是小规模纳税人的,可以自行开具增值税普通发票,在一些行业也可以自行开具增值税专用发票,这些小规模纳税人共有六大类,包括提供住宿业服务的小规模纳税人、提供鉴证咨询服务的小规模纳税人、工业小规模纳税人、信息传输、软件和信息技术服务业小规模纳税人和转登记的小规模纳税人。

个体工商户是需要交纳个人所得税的,个体工商户在取得经营所得后,按年计算个人所得税,适用5%~35%的超额累进税率,在月度或者季度终了后十五日内向税务机关报送纳税申报表,并预缴税款,在取得所得的次年的三月三十一日前办理汇算清缴。

按照《个体工商户会计制度(试行)》的规定,个体工商户可以自行建账,也可以聘请中介机构代理建账。考虑到个体工商户的建账能力,最好是将这一工作交由社会中介机构去做。专业的人做专业的事。由他们按月编制报表和纳税申报表向主管税务机关办理纳税申报。

希望以上内容对你有用。

微笑的味道
微笑的味道

个体工商户当然需要交税,因为是从事商业活动,以盈利为目的,和企业一样在工商上登记拥有营业执照。纳税是企业甚至个人的应尽的义务。

个体户大多数是从事商业得家庭,所以盈利不是很多,甚至都不雇佣工人,但你要知道都涉及哪些税,1.增值税2.印花税3.个人所得税4.附加税5.有的涉及城建税,水资源税等

都知道,增值税是以开出的发票不含税金额来计算缴纳税款和企业的一样,达到增值税税收优惠标准都可以免征增值税。超过标准按3%计征。印花税是只要买了发票盘有了发票就得交,可以按半年交。附加税是只要交增值税就需要交附加税(城市维护建设税,教育附加,地方教育附加)。当然,现在最主要的就是个人经营所得税,是超额累进税率,纳税人在月度或季度终了后十五日内向税务机关报送纳税申报表,并预缴税款,在取得所得的次年3月31年完成汇算清缴。是以全年的利润总额为纳税基数来计算税额。

欢迎在评论区发表意见,有好多是个体户的吧,下图中是所得税表举例和纳税标准




*^_^*田田
*^_^*田田

交税是肯定的,但是今年个体户的交税跟往年比,有更多的优惠政策。以下说说税种、交税方式和今年的变化。

1. 个体户主要的税种是增值税和个人所得税。附加税是根据增值税来计算的,印花税金额较小,其他的税种看有没有实际发生应税事项。

2. 征收的方式一般是定期定额或者查账征收。

(1) 定期定额征收。如果达不到建账标准,可以经主管税务机关批准,根据《个体工商户税收定期定额征收管理办法》,实行定期定额纳税。这种方式主要对一些营业额、所得额难以准确计算的个体工商户适用。在这种情况下,税务机关会按区域、地段、面积、设备等核定给你一个月应缴纳税款的额度。不超过这个额度的,就按照这个额度来交税,超过了,就按照实际的营业额来交税。

(2) 查账征收。如果达到《个体工商户建账管理暂行办法》规定设置账簿标准的个体工商户,应采用查账征收的方式交税,在这种情况下,分别核算增值税和个人所得税金额,个人所得税按照个体工商户经营所得的五级累进税率表来计算纳税。

经营所得为收入-成本费用损失-各项扣除等。

3. 今年的变化:

(1) 增值税起征点上调。之前是月销售额不超过3万的免征,现在这个点提高到了10万元。注意,这个政策是针对小规模纳税人的,也就是说如果是个体工商户里面的小规模纳税人,那么就可以适用。并且还有个条件,必须是开的增值税普通发票,如果开的增值税专用发票,因为下家可以抵扣,那么销售环节就不免征。

(2) 费用扣除标准上调,且可以扣除加计扣除项。这个主要是针对查账征收的情况。之前的费用扣除标准为3500元/月,现在因为个税的免征额也上调,所以个体工商户的扣除标准也随之变成了5000元/月。此外,今年个税中新增加的6项专项附加扣除,在个体户计算生产经营所得的时候,也是适用的。

我是财会小童,与您分享我的观点,欢迎关注,共同进步。