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我公司上月一张增值税发票已认证但未申报抵扣,未将数字填入增值税纳税申报表中,

水晶

水晶

即已认证肯定是抵扣了,增值税纳税申报表的附表中自动生成的,除非你是认证没有成功

王小兔

王小兔

不可以。

除辅导期一般纳税人以外的,

必须当月认证当月申报抵扣,不得结转抵扣。

0.99

0.99

不可以,正式一般纳税人当月认证的在第二个月申报当月时必须抵扣,否则过期不能再抵扣。进项税全部计入成本。

如果你是辅导期一般纳税人则可以,辅导期是隔月收到稽核比对结果后再抵扣。

增值税发票已认证但未抵扣的会计分录怎么做?

水中月

水中月

收到对方开据的增值税专用发票时,如你是购进原材料,根据发票上的金额做分录:借:原材料应交税金—应交增值税—进项税额贷:现金银行你拿着抵扣联到当地国税局进行认证。他会在电脑里进行核对后,给予确认。到你公司发生业务时,做如下分录:借:银行现金应收账款贷:主营业务收入应交税—应交增值税...

08-10 17:11 21查看 2回答

增值税发票已认证但未抵扣的会计分录怎么做

dong~dong~dong

dong~dong~dong

不知道你问什么,一般认证了就要抵扣啊,没认证未抵扣才说的过去,已经认证的发票分录:借:原材料或库存商品应交税费应交增值税(进项税额)贷:应付账款未认证的发票:借原材料或库存商品应交税费应交增值税(待抵扣进项税额)贷:应付账款没有认证的发票可以先不做账也可以。

08-06 04:45 23查看 5回答

新手增税发票上月已认证但未抵扣和本月一起抵扣,纳税申报表(二)怎么填。急需帮忙。

CHENG

CHENG

将已认证的发票金额填写到申报表的附表二中已认证相符且申报抵扣的栏目中,另外再将固定资产抵扣增值税发票信息填写到固定资产抵扣申报表。

04-14 17:33 42查看 4回答

请问增值税纳税申报表附列资料(表二)第23栏期初已认证但未申报抵扣指的是什么时间?

素衣

素衣

如果是本期要抵扣,就填在第三行“前期认证相符且本期申报抵扣”具体填列最好还是咨询你的主管税务局。防止流失税款。

04-14 17:34 62查看 3回答

增值税申报表附表二第25栏次“期末已认证相符但未申报抵扣”是什么意思?

A苛婷妈妈

A苛婷妈妈

这一栏基本没什么意义,根据国税要求当月认证当月必须抵扣,没有期认证但未申报之说。如果当月抵扣金额过多,可作留抵税额处理。

08-06 05:41 29查看 5回答

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