公司如何税收筹划?公司如何筹划税收?

金税来 2022-05-06 07:32
【摘要】小编为您整理创业公司如何合理筹划税收、如何正确认识税收筹划、如何加强财务公司的税收筹划、税收筹划公司该如何选择、如何税收筹划相关税务筹划知识,详情可查看下方正文!

创业公司如何合理筹划税收?

创业不易,好不容易做到了年利润1000万,扣除企业所得税及个人所得税,拿到手的也就600W,因此逃税、避税便成为中小企业家们不二的选择。但大多数的企业家们采用的是简单粗暴的方式,简言之就是隐匿收入、虚列成本。但这种操作方式有极大的法律风险,而利用税收洼地扶持政策通过一些技术上的操作减轻企业税负却属于法律允许的行为。一、简单粗暴逃税不可取1、隐匿收入:2017年因客户并购业务去江浙三线城市尽调了一批中小企业,发现这个情况特别严重,目标公司负责人对我们说年收入5000万左右,但财务记录仅有2000余万元,其余都打到负责人个人卡上了。然后拉出卡的明细,确实对得牢,年收入5000多万。可以将业务收入直接汇到公司负责人卡上的行业其实有限,一是接受服务方不需要发票,这样面对最终消费者的行业比较多,或者你的客户也是那种不需要发票的中小企业。而且,这种情况也越来越难做了,一线城市北上广税务机关已经要求法定代表人提供其所有账户供其核查,未来在金网工程大数据下便更难隐匿了。最近北京税务机关便核查了北京创四方电子公司的法定代表人账户,发现用该账户收取营业收入而未申报,便被施以重额行政处罚。2、虚列成本:简单地说,从外面整很多发票,发票或许是真的,但并无实际交易。但此种风险很大,我国刑法对虚开增值税专用发票和普通发票均规定了刑事处罚条款,即便是购买方亦难逃其责。这种案例太多了,不再赘述。二、部分税收洼地为扶持本地企业的发展以及为了招商引资,各地政府对企业或多或少都有财政扶持优惠政策。目前我国实行分税制,增值税中央财政和地方财政各分享50%,所得税中央财政享60%,地方财政享40%。就上海而言,地方留存的部分是各级政府分成的,由上海市政府、区政府、开发区、企业进行分成。目前,上海市只有崇明上海市政府是不拿税收提成的,税收全部留给崇明县,所以崇明给企业的返税在上海是最高的。金山区属于上海市政府重点扶持的郊区,其对企业的返税力度要比其它郊区大很多。除崇明、金山以外的其它郊区,像奉贤、嘉定、闵行、浦东等区也都有一定程度的返还。。以企业营业税、增值税、所得税交税额100万元为例,企业在不同区域所得返税具体数额为:崇明最高约40万,其他地区依次递减。其他地方,例如宁波梅山保税港区的税收更为优惠,一般说来年纳税额过60万的,地方留存部分90%可返还给企业。新疆的霍尔果斯看起来很好,但实际上大型服务企业更适合,中小型在该地方实施避税具有政策的不确定性并且实施成本过高。三、合理选择查账征收还是核定征收企业所得税有二种征收方式,一种是查帐征收,一种是核定征收。这二种征收方式的税率及税收计算方法是不一样的。选择哪一种企业所得税征收方式对自己比较有利?这首先要看公司利润的高低。一般来说,公司利润低,选择查帐征收,利润高则选择核定征收,对于服务业核定征收一般按开票额的10%以下征收(具体看行业利润率),当然对企业有利,这样可以少交税。目前关于上海企业所得税核定征收政策为:公司注册完成后,3个月内必须是查帐征收,3个月后可以申请核定征收。但是否能审批下来核定征收,则没有十分的把握,要看税务局的政策情况。一般说来,有限公司形式申请核定征收概率趋近于零,而合伙企业、个人独资企业、个体工商户概率非常之高。

答:合理筹划税收,不是偷税逃税,而是合法合理交税,少交冤枉税。
可从几个方面入手:
1.做好股权架构设计。不要因股权没做好事先规划,导致日后频繁转让股权,每次股权转让就面临税收问题,这个是很多创业公司一开始容易忽视。
2.考虑企业形态的设计。 选择有限责任公司、股份有限公司、合伙企业、独资企业、个体工商户,会导致面临税收的不同。

3.利用小微企业的税收优惠。对月销售额10万元以下(含本数)的增值税小规模纳税人,免征增值税。

国家对符合条件的小型微利企业的企业所得税税率有减免,对小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元的部分,减按25%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税;对年应纳税所得额超过100万元但不超过300万元的部分,减按50%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税。

4.利用核定征收政策。某些地区的核定征收政策相对宽松,则可以大幅降低税负

5.选择小规模纳税人还是一般纳税人
6.合理选择注册地国家对某些地区会适用低税率或部分地区的政府给予税收返还补贴。
7.利用高新技术企业或软件企业、农业企业的税收政策
8.利用免税项目
9.通过业务、合同的规划来节税
总之,税收筹划需要结合业务、税收政策等方面知识进行规划。

不管你是什么公司,税收筹划的基本思路是相似的,同时每个企业的具体情况又各不相同。税收筹划就是要把税收筹划的基本理论与本企业的实际结合起来。具体来讲,要做到以下几点:一、熟悉了解税收筹划的基本思路关于这个问题的回答,实际上我在前面问题的回答中就讲了,这里再重复一遍。税收筹划基本路径就是以下三点:(一)税基的筹划。它是指纳税人通过减少税基(如减少收入、增加成本费用、增加扣除项目等)来减轻税收负担甚至免除纳税义务。税基是计税的基数, 在适用用税率一定的条件下,税基越小相应的应纳税额也会越小,所负有纳税义务也就越轻。比如享受企业研发费加计扣除政策。比如增值税根据企业情况符合差额征税的企业可能选择差额征税更有利等。这些都是通过减少税基减轻税负。 (二)税率的筹划。税率筹划是指纳税人通过降低使用税率的方式来减轻纳税负担。税率是决定纳税人税负高低的主要因素之一,并且各税种的税率也存在很大的差异。纳税人虽然不能改变计税的税率,但不同税种往往是以课税对象或纳税人不同而划分的,这就为纳税筹划提供了机会。即使在适用税率已经确定的情况下,适用税率也会因税基的不同而发生相应的变化(比如小微企业所得税优惠政策,目前应纳税所得额在100万元以下的实际所得税率10%),纳税人可以通过税基的筹划,调整其适用税率,从而降低税收负担,以达到合法税务筹划减轻税负的目的。 在税率筹划上,争取享受企业所得税优惠税率政策是常见的税率筹划路径。一是如西部地区鼓励类产业,可以享受15%的税率或减征免征政策。二是享受国家鼓励和支持的企业行业优惠税率。如高新技术企业、软件企业、小微企业、集成电路企业等。 再比如增值税一般纳税人符合简易征收条件的,可能选择简易征收率,增值税税负更轻一点等。(三) 税收递延的筹划。在税基、税率都无法改变的情况下,通过筹划实现税款的合法递延,通过合法的会计核算方式和经营模式选择,让需要缴纳的税款尽可能推迟到以后期间缴纳,充分利用货币资金的时间价值。
二、了解自己所在行业的主要税收政策不同的创业领域由于行业不同,涉及的税收政策不一样。作为一个创业公司要了解自己所在行业主要税种的优惠政策。比如增值税、企业所得税、个人所得税等政策,各地的税收支持政策,能享受的积极主动争取享受。三、税收筹划关键在划,要提前谋划如果成了既成事实,筹划就为时已晚。必须结合现有政策规定,有针对性进行合法筹划。要结合企业的生产经营模式、产购销情况、可能的盈利能力、核心竞争力、财务核算方式等综合分析,提前进行谋划。四、税收筹划建议多向财税专业人士咨询实务中发现有的企业看似筹划,实是违法行为最终损失更大。向专业人士咨询也要多了解,现在的财税咨询公司也是参次不齐,有的水平并不高,要学会比较鉴别。政策方面的问题还可以向主管税务机关咨询。如有疑问,欢迎咨询!


如何正确认识税收筹划?

第一、经济行为上。税收欺诈是对一项或多项实际已发生的应税行为全部或部分的否定。而纳税筹划则只是对某项或多项应税行为的实现形式和过程在现行的税收法律和法规的框架下进行事先合理合法的安排,其经济行为是合法合理的。 第二、行为性质上。税收欺诈是公然违反税收法律法规,是与税收法律法规相对抗的一种违法行为。税收欺诈的主要手段表现为纳税人通过故意地少报或隐藏有关的纳税情况和事实,达到不缴税或少缴税的目的,其行为具有明显的欺诈性。即使有时纳税人非故意产生一些漏税行为,但其结果也是法律上所不允许的或非法的。而纳税筹划则是尊重法律,利用法律规定,结合纳税人实际经营情况来选择有利于自身的纳税安排,当然也包括故意利

税收筹划是纳税人在法律允许的范围内 ,通过合理安排其自身活动 ,以减少税负 ,实现税后收益最大化的行为 ,是对政府制定的税收法规进行精细比较后的纳税优化选择 .但在运用时要正确理解税收筹划 ,注意它的合法性 ,以及对企业整体经营行为的长期影响。

企业税收筹划的一般方法 一、运用低税环境 低税环境是指税率较低、税负较轻的区域、行业和产品种类。选择低税区包括经济特区、沿海开放城市、技术开发区、少数名族地区等。低税区税收优惠政策之一是享受当地的财政奖励,先征后返,以奖励的形式达到节税的目的。良好的税收条件,而且为企业创造了税收筹划的便利,为了促进地方发展,同时服务企业,目前国内优惠力度最大且最稳定的苏北园区出台了一系列非常丰厚的税收优惠政策: 1. 对注册企业的增值税以地方留存的50%——70%扶持; 2. 企业所得税以地方留存的50%——70%给予扶持; 3. 可叠加享受。企业如果本身享受国家优惠政策扶持的,可叠加享受园区的扶持政策。 4


如何加强财务公司的税收筹划?

节税网的灵活用工方式 ,降低了企业人工成本的投入,降低了用工过程中的风险。 通过业务流外包,由节税网管理中心分配业务给用工人员。企业管理中心采取灵活用工方式分配任务给用工人员,也将税负大幅度降低,企业也无需为用工人员上社保。企业通过在节税网威客平台发布内容,零散用工人员接任务,达成交易并线下完成任务。公司和零散用工人员线上达成合作,用工人员直接为公司服务降低了税负


税收筹划公司该如何选择?

1、合法性。税收筹划是采用非违法的手段,在税法和税收政策允许的范围内对企业投资、经营、管理等活动进行调整从而达到节税的目的。所以在选择税收筹划公司的时候,一方面需要看筹划公司是否合法,另外一方面需要判断筹划公司采用的筹划方法是否合理合法。 2、专业性。众所周知专业的税收筹划人员,不仅具备良好的专业性,同时对于税法以及税收相关政策有深刻的理解,具备丰富的实际操作经验,可以有效的保证筹划的成功。所以在选择税收筹划公司的时候,专业性是主要的判断依据。需要了解的是:专业性也是税收筹划的主要特性之一。 3、税收洼地的可靠性和稳定性。一般来说筹划公司在为企业做筹划的时候,会为企业做好税收洼地的选择,这样可以有效的保证筹划的顺利和成功,正是这样也成为了企业选择筹划公司的主要依据。需要注意的是:税收洼地的可靠性和企业留存率,可以判断筹划公司是否可靠。

税收分类编码设置方法 2016年3月2日后购买的金税盘开票前需要添加商品编码,目前开票软件版本号是v2.1.20.160425.01设置方法如下: 系统设置-商品编码-添加,将带*号的内容填写正确。 税收分类编码需要点击框内小图标进行选择;税收优惠的企业在享受优惠政策位置选择是并选择优惠政策类型。 例如开具餐费,可在检索栏输入“餐饮”进行搜索或到销售服务-生活服务-餐饮住宿服务里选择餐饮服务。 【温馨提示】用正式发票打印前需要调整好位置,避免造成损失! 税收分类编码更新方法 开票软件税收分类编码将定期自动更新,如果未自动更新请您查看开票软件版本是否为新版本,您可以再登陆界面查看。 如果版本不一致,请您登陆航天金税网站-下载中心-下载新版本安装程序-安装过程中选择升级安装。 如果版本没有问题编码内容没有更新,需要在电脑联网状态下点击系统设置-编码管理-商品和服务税收分类编码界面-点【更新】-重新登陆再添加。 更新后您再重新添加商品编码选择对应的税收分类编码。


如何税收筹划?

税收筹划成功的四个秘诀!

税收筹划思路 摘要:税收筹划思路是连接税收筹划理念与实务的桥梁,是连接税收筹划目标与方法、技术的纽带。税收筹划的总体思路是:悉心研究税法,精心安排经济活动,并将两者有机结合起来,最终实现税收筹划目标。税收筹划的具体思路是:税种筹划应根据不同税种的特点,采用不同的筹划方法;税收要素筹划应针对不同的税收要素,运用不同的筹划技术;经济活动筹划应全面考虑不同方案的税负差异,并对经济活动进行巧妙安排;地域筹划应充分利用国内不同地域、不同国家(或地区)的税负差别,统筹安排国内或跨国经济活动。 (一)税收筹划思路是连接税收筹划理念与实务的桥梁,是连接税收筹划目标与方法、技术的纽带。税收筹划人员,企业内

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